政府和社会资本合作（PPP）全流程指引（全面修订 第二版）

　　本书设置了两条主线：一条主线是PPP项目流程，即通过对项目全流程各个环节的相关规定加以提示，并对各环节涉及的常见问题加以分析解答，使读者对PPP项目的全流程有更清晰的了解和认识；另一条主线是PPP项目合同，即通过对项目合同重点条款的解析及风险提示，使读者对项目合同的内容及相关的风险点有所了解，帮助读者明确在参与PPP项目合同谈判时的重点。

　　本书从实务角度出发，以《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》的操作流程和《政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014年版）》的合同架构样本为基础，对政府和社会资本合作（PPP）项目在实务操作中的热点问题、典型案例、相关政策法规、法律风险和项目合同范本进行分解整理，帮助读者快速掌握PPP的基础知识、操作流程、合同架构并建立立体化的PPP项目思维方式。

　　本书是PPP相关法律政策法规的快速检索工具，是以合同体系来展现PPP项目全貌的案例解读工具，也是指导PPP实务操作的流程性工具，自出版以来取得了业内的广泛认可。本次再版，根据2015年5月以来国务院、国家发展和改革委员会、财政部等部委发布的PPP相关政策法规全面修订本书，对相关热点问题、典型案例结合近两年来的实践操作经验进行了全面更新，并新增经反复论证的项目合同范本供读者参考。

上篇PPP操作流程指南
第一章总则
热点问题
问题1什么是PPP？
问题2我国政府为何要大力推广PPP模式？
问题3我国当前PPP模式法律政策环境如何？
问题4运用PPP模式对于地方政府财政投资的积极意义有哪些？
问题5结合PPP模式的运用，政府事权与支出责任制度应如何完善？
问题6政府和社会资本对合作伙伴的基本要求有哪些？
问题7如何通过PPP模式的运用促进政府债务结构的调整？
问题8PPP有关政策对于PPP模式中社会资本的主体资格有什么要求？
问题9PPP实施机构的范围及职能有哪些？
问题10新政策对于PPP模式中社会资本的主体资格有什么要求？
问题11PPP项目操作流程应包括哪些内容？
问题12应怎样建立PPP模式的保障机制？
问题13PPP模式目前推广的领域有哪些？
问题14PPP模式与BT模式存在哪些区别？
问题15PPP模式中中介机构发挥的作用有哪些？
问题16是否所有PPP项目须进入PPP综合信息平台？综合信息平台项目库在规范管理PPP项目方面有哪些重要功能？
问题17PPP综合信息平台需要录入项目的哪些信息？
典型案例
国家体育场“鸟巢”项目
徐州市城市轨道交通2号线一期工程项目
法规政策
要点1法律依据
要点2社会资本
要点3适用范围
要点4实施机构
要点5合作原则
第二章项目识别
热点问题
问题1哪些项目适合运用PPP模式？
问题2项目筛选的基本注意点有哪些？
问题3PPP项目需要哪些文件资料？
问题4PPP项目发起的方式包括哪些？
问题5《初步实施方案》应当包含哪些方面的内容？
问题6物有所值（VFM）的内涵及评价方法包括哪些内容？
问题7在我国现行政策下如何适用物有所值评价机制？
问题8PPP物有所值评价应遵守何种工作流程？
问题9PPP物有所值定性评价和定量评价的具体评价内容有哪些？
问题10PPP物有所值评价发挥作用的阶段如何？
问题11PPP物有所值评价应在何时间点开展，应准备哪些资料？
问题12PPP物有所值评价的实施主体为哪一方才符合法律要求？
问题13应通过何种合规方式委托第三方专业机构开展PPP物有所值评价？
问题14PPP物有所值评价中定性评价应遵循何种程序以保障合规性？
问题15PPP物有所值评价报告中应包含哪些基本内容？
问题16什么是财政承受能力论证？
问题17PPP项目财政承受能力评估的内容有哪些？
问题18财政支出责任包括哪些内容？
问题19不同类型的财政支出责任应如何进行测算？
问题20财政支出责任测算公式中的年度折现率和合理利润率应如何确定？
问题21PPP项目财政承受能力论证应符合怎样的工作流程？
问题22PPP项目物有所值评价报告和财政承受能力论证报告是否都需要进行备案与信息公开？
问题23PPP项目财政支出规模有何限制？如何安排？
典型案例
上海华电莘庄工业区燃气热电冷三联供改造项目
池州污水处理TOT项目
法规政策
要点1PPP项目发起
要点2PPP项目筛选
要点3PPP项目物有所值评价
要点4PPP项目财政承受能力论证
第三章项目准备
热点问题
问题1PPP项目在准备期需要完成哪些主要工作？
问题2PPP模式的核心要素有哪些？
问题3PPP项目准备期是否需要成立PPP项目小组？
问题4PPP项目的主要运作方式有哪些？
问题5应如何选择PPP项目的运作方式？
问题6PPP项目的合作期限如何确定？
问题7PPP项目的交易结构包含哪些内容？结构设计中应考虑哪些问题？
问题8PPP项目基本合同体系由哪些合同组成？
问题9针对风险分担和利益分配，政府和社会资本的主要关注点是什么？
问题10PPP项目中风险分配如何界定？
问题11PPP项目是否蕴含财政风险？
问题12PPP项目的回报机制有哪些？政府付费机制的依据是什么？
问题13社会资本介入PPP项目的盈利方式有哪些？
问题14设立PPP产业投资基金可起到何种作用？
问题15PPP产业投资基金主要模式目前包括哪些？
问题16PPP项目禁止固定投资回报的规定有哪些？
问题17固定投资回报、保底条款与保底承诺的基本区分是什么？
问题18设计保底量机制应考虑哪些因素？
问题19设计超额收益分享机制应考虑哪些因素？
问题20社会资本投资回报调整机制需要哪些方面的合理设计？
问题21为何要建立浮动收益率机制？建立浮动收益率机制应坚持何原则？
问题22是否有必要建立价格管控机制？
问题23PPP项目的特许经营期应如何设计？
典型案例
北京地铁4号线项目
安庆市外环北路工程项目
法规政策
要点1管理架构组建
要点2实施方案编制
要点3实施方案审核
第四章项目采购
热点问题
问题1PPP模式与传统政府采购有什么区别？
问题2PPP模式与政府购买服务有何联系？
问题3PPP项目采购为何纳入政府采购管理？
问题4我国PPP项目为什么适用政府采购法？
问题5PPP项目采购可采用的采购方式有哪些？
问题6由谁确定采购方式？社会资本方是否可以提出采购方式建议？
问题7什么是竞争性磋商？与传统采购方式相比有何优势？
问题8竞争性磋商与竞争性谈判有何区别？
问题9竞争性磋商应遵循怎样的操作流程？
问题10资格预审是否属于PPP项目采购阶段的必要组成部分？
问题11若在采购过程中符合要求的供应商只有一家，采购方应如何处理？
问题12PPP项目采购中资格预审应如何开展？
问题13PPP项目有哪些采购流程？
典型案例
济青高铁潍坊段征地拆迁项目
法规政策
要点1资格预审
要点2采购文件编制
要点3采购程序
要点4响应文件评审
要点5谈判与合同签署
要点6政府监督检查
第五章项目执行
热点问题
问题1PPP模式的项目合同有哪些内容？其性质如何？
问题2PPP项目的合同订立应注意哪些事项？
问题3PPP法律文本体系中涉及公共利益的关键条款有几项？
问题4PPP项目的项目用地问题应如何解决？
问题5常见的PPP项目履约担保方式有哪些？
问题6常见的政府补贴模式包括哪几种？
问题7PPP项目的合同履行层面需要注意什么？
问题8PPP项目是否必须设立项目公司（SPV）？
问题9PPP项目中的项目公司应如何组建？
问题10PPP项目公司的属性应如何界定？
问题11PPP项目公司注册资本与项目资本金是否必须一致？
问题12政府是否有权依照具体的需求，授权国资委和财政部门以外的部门履行出资职责？
问题13PPP项目中政府方持股比例是否存在限制？
问题14相关政策法规所鼓励的PPP项目融资方式包括哪些？
问题15商业银行介入PPP项目的方式及特点有哪些？
问题16PPP模式中社会资本方退出机制的政策有哪些？应如何设计？
问题17PPP模式与混合所有制改革是什么关系？
典型案例
合肥市王小郢污水处理厂TOT项目
大理市生活垃圾处置城乡一体化系统工程项目
法规政策
要点1项目公司设立
要点2融资模式运用及管理
要点3政府支付
要点4绩效监测
要点5合同履行
要点6中期评估
要点7政府、社会监督
第六章项目移交
热点问题
问题1项目移交的范围包括哪些？
问题2项目移交的标准是什么？
问题3由谁承担项目移交的费用？
问题4项目移交应遵照怎样的程序？
问题5绩效监管的常见内容包括哪些？
法规政策
要点1移交准备
要点2性能测试
要点3资产交割
要点4绩效评价
要点5文件效力及解释
下篇PPP通用合同指南
第一章总则
法规政策
要点1合同全局性事项说明和约定
要点2合同生效条件
要点3合同构成
第二章合同主体
法规政策
要点1政府主体
要点2社会资本主体
第三章合作关系
法规政策
要点1合作内容
要点2合作期限及排他性约定事项
要点3履约担保
第四章投资计划及融资方案
法规政策
要点1项目投资安排
要点2项目责任划分
要点3项目融资方案
第五章项目前期工作
法规政策
要点1前期工作内容
要点2前期工作分担
要点3前期工作经费
要点4前期工作监管
第六章工程建设
法规政策
要点1工程前期建设条件、要求和审批
要点2工程中期变更、实际投资认定方法、土地获取
要点3工程后期项目验收、保险、保修和监管
第七章政府移交资产
法规政策
要点1项目移交资产的准备工作和移交范围、标准
要点2项目移交违约处理
第八章运营和服务
法规政策
要点1项目运营条件
要点2运营服务标准和要求
要点3项目运营维护与修理
要点4项目运营更新改造、追加投资、服务计量、保险、政府监管
第九章社会资本主体移交项目
法规政策
要点1社会资本向政府移交项目的过渡期
要点2社会资本向政府移交项目的移交范围、程序、质量保证
第十章收入和回报
法规政策
要点1项目运营收入、价格及调整
要点2项目财务监管及违约责任
第十一章不可抗力和法律变更
法规政策
要点1不可抗力
要点2法律变更
第十二章合同解除
法规政策
要点1合同解除事由、解除程序
要点2合同解除后的财务安排、项目移交
第十三章违约处理
法规政策
要点1违约责任认定
要点2违约责任承担、行为处理
第十四章争议解决
法规政策
要点1争议解决方式
要点2争议期间的合同履行
第十五章其他约定
法规政策
要点1合同变更的触发条件、变更程序、处理方法
要点2廉政责任和其他事项
附录1现行有效PPP法规政策清单
附录2上市公司政府和社会资本合作（PPP）项目大数据分析报告

　　政府和社会资本合作（PPP）最早由英国政府于1982年提出的，目前在世界各地已得到广泛的应用。从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分：广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系；而狭义的PPP可以理解为一系列项目融资模式的总称。但这一次我们所说的PPP不同以往，它有着全新的使命和意义，我们也需要不断刷新我们对它的认识和理解。《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）的公布，正式拉开了PPP的全新大幕。一年多来，从中央到地方，规定、规范、指引、通知频繁出台让我们应接不暇。规范性文件的不断出台，虽让正在进行的PPP项目有了一定的章法可循，但我们也看到中国PPP制度框架与法规体系尚待完善，我们必须在不断摸索中前进。

　　金诺律师事务所的PPP团队早在相关政策出台之前就已经开始了对相关问题的研究，本书也是团队成员集体努力的成果。团队目前已囊括了基础设施建设、项目融资、房地产、建设工程金融、环境等各领域的资深律师和专家，目的只有一个，就是为PPP项目提供更全面、更精准的服务，让项目从文件上走下来，踏踏实实地落地。

　　本书设置了两条主线：一条主线是PPP项目流程，即通过对项目全流程各个环节的相关规定加以提示，并对各环节涉及的常见问题加以分析解答，使读者对PPP项目的全流程有更清晰的了解和认识；另一条主线是PPP项目合同，即通过对项目合同重点条款的解析及风险提示，使读者对项目合同的内容及相关的风险点有所了解，帮助读者明确在参与PPP项目合同谈判时的重点。通过这两条主线，我们希望能帮助读者在庞杂的规定中梳理出一定的脉络，对PPP有更清晰的认识和理解。

　　本书最终能够付梓出版，必须感谢团队成员在此过程中付出的辛苦和努力，这是大家集体智慧的结晶，单枪匹马决然无法成功；同时要特别感谢法律出版社的大力支持和帮助，让本书虽经波折最终能与大家见面。

　　PPP任重而道远，我们将一路且行且珍惜！