私人财富管理理论与实务

本书在法律和经济双重框架下分析私人财富管理，详细介绍了私人财富管理的各种方式和手段，如私人财富管理的流程、管理的工具、资产配置与组合管理、私人财富管理与境内境外税务筹划等，深入阐述了如何在现行法律框架下使用这些工具，其中包括要适用于高净值人群的境外理财产品、信托等方式，也包括每个人都会遇到的婚姻家庭财富的管理方式；同时还剖析了涉及财富管理的投资、融资、法律、税务、养老、慈善等各类复杂问题。本书是国内*本从资产配置流程和策略、理财产品分析、境内外税务筹划、婚姻家庭资产规划、境内外家族信托和境内外保险设立、家族企业股权治理等多个维度系统阐述私人财富管理的书籍，是人们生活的重要指导用书。

现代财富管理*重要的特征是它必须在法律框架下进行，法律也刷新了财富管理的理念，为财富管理提供了现代法律工具。财富管理的根本理念在于财产传承和财富增值。对前者，法律提供了信托、保险等手段；对后者，法律提供了各种合同规则，裨益财富在流通中增值保值。

本书在法律和经济双重框架下分析私人财富管理，详细介绍了私人财富管理的各种方式和手段，如私人财富管理的流程、管理的工具、资产配置与组合管理、私人财富管理与境内境外税务筹划等，深入阐述了如何在现行法律框架下使用这些工具，其中包括要适用于高净值人群的境外理财产品、信托等方式，也包括每个人都会遇到的婚姻家庭财富的管理方式；同时还剖析了涉及财富管理的投资、融资、法律、税务、养老、慈善等各类复杂问题。本书是国内*本从资产配置流程和策略、理财产品分析、境内外税务筹划、婚姻家庭资产规划、境内外家族信托和境内外保险设立、家族企业股权治理等多个维度系统阐述私人财富管理的书籍，是人们生活的重要指导用书。

魏小军，民商法学（家事）博士。杭州师范大学法学院财富传承法律研究中心主任，大成律师事务所高级顾问，国际注册高级私人财富管理师（SPWM），杭州仲裁委员会金融院资深仲裁员，杭州市律师协会家事专业委员会主任。曾在政府经济部门工作六年并有十几年律师执业经验，担任多家驰名金融机构的家族财富管理法律顾问。
　　
刘宁辉，光大银行深圳分行私人银行部原负责人，国际注册高级私人财富管理师（SPWM）。深圳市金融学会多项私人银行重点课题牵头人或主要参与者。《零售银行》杂志年度作者，胡润百富“TOP中国金牌理财师”。
　　
何永萍，北京市京师律师事务所合伙人，财富传承部主任。国家婚姻家庭咨询师、国际注册高级私人财富管理师（SPWM），北京市律师协会婚姻与家庭法律专业委员会委员，北海国际仲裁院仲裁员。专注于婚姻家事、私人财富管理与传承，其研发的“高端私人财富保护及传承”服务模式深受高净值人士欢迎。
　　
程宇，北京大成律师事务所高级合伙人，国际注册高级私人财富管理师（SPWM）。1994年毕业于西南政法大学法律系法学专业，1997年专职从事律师工作，深耕于民营企业及企业家综合法律风险防范服务领域，在民商事纠纷的诉讼解决方面有着丰富的经验。

部分 新时代下的婚姻家庭财富规划
章 私人财富风险
第二章 婚姻家庭财富规划的重要意义
第三章 婚姻家庭财富的界定和分类
一、婚姻家庭财富中的夫妻共同财产
二、关于夫妻共同债务
三、对于夫妻之间订立借款协议的处理
四、夫妻共同债务的清偿
第四章 婚姻家庭财富的风险预防
一、个人财产和夫妻共同财产的隔离
二、夫妻财产和家庭财产的隔离
三、家庭财产和公司财产的隔离
四、忠诚协议的效力
第五章 婚姻家庭财富的传承
一、遗嘱
二、保险
三、家族信托
第六章 夫妻离婚时家庭财富的处理
一、夫妻财产分割的原则
二、不同形式财产的分割
第七章 夫妻离婚子女抚养问题
一、子女抚养的确定
二、非法代孕引发的子女抚养权的纠纷
第八章 夫妻赠与子女财产的效力
第九章 收养与成人监护

第二部分 保险在财富管理中的运用
第十章 保险概述
节 保险的起源
一、保险的萌芽
二、人身保险的起源和发展
三、中国近代保险的兴起
第二节 人身保险的分类
一、健康保险
二、意外伤害保险
三、人寿保险
第十一章 人身保险的法律架构
节 投保人的权利义务
一、按约缴纳保费的义务
二、如实告知的义务
三、保费豁免权
四、指定受益人的权利
……

第三部分 家族信托实务操作
第四部分 高净值人士涉税问题及应对策略
第五部分 财富管理与资产配置

　　私人财富管理，古已有之。中国语境中的“经济”本意为“经世济民”，与之对应的英文“economy”，源自古希腊语，初的意义即为家政管理技术。从这个意义上说，私人财富的管理源远流长。
　　现代社会的变迁使财产管理的理念和技术发生了沧桑巨变。财富管理的主体从名公巨卿、富商蓄贾走向贩夫走卒、凡夫俗子；财富管理方式从单一走向多元，甚至令人眼花缭乱；财富专业管理机构也从无到有，遍地开花。
　　根据中国银行业协会发布的《中国私人银行行业发展报告》，截至2017年季度末，中国银行业协会私人银行业务专业委员会19家成员单位服务的高净值客户已达到61万户，同比增长19%；管理资产近9万亿元，同比增长26%。这表明我国社会存在巨大的财富专业管理需求。
　　现代财富管理重要的特征是它必须在法律框架下进行，法律也刷新了财富管理的理念，为财富管理提供了现代法律工具。财富管理的根本理念在于财产传承和财富增值。对前者，法律提供了信托、保险等手段；对后者，法律提供了各种合同规则，裨益财富在流通中增值保值。然而，令人遗憾的是，我国有关财富管理的作品主要是从经济角度阐述的，历来缺乏在法律框架下如何进行财富管理的作品，更遑论法律和经济结合视角下阐释私人财富管理的作品。
　　《私人财富管理理论与实务》在很大程度上弥补了这一缺陷，在法律和经济双重框架下分析私人财富管理。本书具有如下突出的优点。
　　一是实操性强。本书详细介绍了私人财富管理的各种方式和手段，如私人财富管理的流程、管理的工具、资产配置与组合管理、私人财富管理与境内境外税务筹划等。详细阐述了应如何在现行法律框架下使用这些工具。其中既包括主要适用于高净值人群的境外理财产品、信托等方式，也包括每个人都会遇到的婚姻家庭财富的管理方式。更重要的是，它对这些工具做了巨细无遗的解读，读者可按图索骥寻求适合自己的财富管理方式。此外，它还涉及财富管理的投资、融资、法律、税务、养老、慈善等各类复杂问题。
　　二是中西结合。在全球化的今天，任何国家的经济运行都无法不与他国发生联系。财富的流通同样如此。近年来，国人通过海外财富管理机构管理财产的，不在少数。财富管理和财富传承也存在源于社会土壤的差异，不可能存在完全相同的财富管理和传承工具，即使是相同的工具如信托或保险，在不同社会语境中，其功能也可能存在差异，甚至是较大差异。因此，本书虽然以中国法律为基础，但同时也参酌了海外的投资手段。
　　值得一提的是，本书诞生于《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）颁行之际。本书也按照《民法典》撰写。在成文法系国家，《民法典》作为市民社会的基本法，甚或具有民族史诗般的意义。它是生活的圣经，规范日常涓滴，含蕴民族精神；它是权利宣言书，护持权利，照拂人生；它是市场的规则，兴生财利，沟通有无；它是政治文明的助推器，厘定公私，遏制滥权。《民法典》的真正践行，必将全面释放社会的活力和个体的能量，从而民殷国强。在一个“民法社会”中，可以期待的是，私人财富的传承和增值保值将成为一项基业长青的事业。

这是一本能够帮助我们了解和学习私人财富管理的专业工具书。

——北京大学法学院家事法教授  马忆南