描述
开 本: 16开纸 张: 胶版纸包 装: 平装-胶订是否套装: 否国际标准书号ISBN: 9787519743031
本书以破产管理人的职责为基础，结合浙江光正大律师事务所破产团队的办案经验，梳理出管理人办理破产案件的一般办案流程，书中分为前期工作、管理人的尽职调查、债权申报和审查、债权人会议与债权人委员会、债务人财产的管理和处置、破产程序的终止与终结、管理人职务的终止等七部分，并在各个环节中给予实务经验提示和法律依据。本书的初衷是让管理人“一册在手，办案不愁”，帮助管理人有条不紊地开展工作，减少差错，快速熟悉并提升履职能力，为管理人办理破产案件提供参考。
章前期工作
节接受指定并向人民法院了解基本案情
第二节确定团队成员、制定相关制度
一、团队名单
文书样式一：破产案件负责人及工作人员名单
二、建立管理人相关制度
文书样式二：管理人每周工作汇报
第三节刊登公告、刻章、管理人开户
一、刊登公告
二、管理人印章的刻制与备案
文书样式三：管理人印章备案留存件
三、开立管理人银行账户
文书样式四：银行账户备案留存件
文书样式五：关于准许管理人账户续期的报告
第四节接管工作
一、概述
二、接管工作的具体内容
（一）证照类
（二）印章类
（三）财务资料类
（四）文件资料类
（五）财产类
三、接管流程
（一）通知债务人有关人员
文书样式六：债务人有关人员告知书
（二）制作接管调查笔录
文书样式七：接管调查笔录
（三）接管清单
文书样式八：接管清单
第二章管理人的尽职调查
节企业基本情况调查
一、线上查询
（一）基本信息
（二）企业资质、生产许可查询
二、线下调查
第二节财产调查
一、资产调查
（一）货币资金
文书样式九：申请书（法院执行系统进行银行账户及其存款等查询）
（二）固定资产
文书样式十：固定资产清单
（三）存货
文书样式十一：存货清单
（四）在建工程
（五）无形资产
（六）对外投资
（七）应收账款、预付款项、其他应收款
文书样式十二：通知书（要求债务人的债务人清偿）
二、负债调查
三、所有者权益/股东出资调查
（一）调查途径
（二）要求出资人补缴出资
文书样式十三：通知书（要求出资人补缴出资）
第三节诉讼、执行案件调查
文书样式十四：告知函（告知相关法院/仲裁机构中止法律程序）
文书样式十五：告知函（告知相关法院/仲裁机构可以恢复法律程序）
文书样式十六：告知函（解除财产保全、中止执行程序）
文书样式十七：关于提请人民法院划扣执行款至管理人账户的报告
第四节营业事务调查
一、业务调查
二、与相对人均未履行完毕的合同的处理
文书样式十八：通知书（解除双方均未履行完毕的合同）
文书样式十九：通知书（继续履行双方均未履行完毕的合同）
三、劳动关系处理和职工债权调查
（一）劳动关系的处理
（二）职工债权的调查
（三）职工债权公示、异议处理
文书样式二十：关于债务人职工债权的公示及职工债权清单
文书样式二十一：职工债权公示确认书
文书样式二十二：关于对职工债权提出异议的答复
（四）董事、监事和高级管理人员从公司获取的非正常收入的追回
文书样式二十三：通知书（要求债务人的高管返还财产）
第五节申请法院调查
文书样式二十四：调查令申请书（银行账户）
第三章债权申报、审查
节债权申报准备工作
一、制作债权申报文件
（一）债权申报及次债权人会议通知书、送达回证
（二）债权申报类文件
文书样式二十五：债权申报材料
二、债权申报通知
第二节债权申报
一、债权范围
二、接收债权人申报材料并登记造册
文书样式二十六：债权申报登记册
第三节债权审查
一、管理人审查
（一）审查的内容
（二）审查方法和一般原则
二、债权核查表
文书样式二十七：债权核查表
第四节债权确认程序
一、编制债权表
文书样式二十八：债权表
二、债权表的核查、异议和确认
（一）非诉程序确认
文书样式二十九：关于提请人民法院裁定确认无异议债权的报告
（二）诉讼程序确认
三、临时债权
文书样式三十：关于提请人民法院临时确定债权数额的报告
第四章债权人会议与债权人委员会
节债权人会议
一、债权人会议召开流程
（一）债权人会议的召集和主持
（二）债权人会议议程设计
（三）债权人会议的注意事项
二、债权人会议文件
（一）会议召开预案类文件
文书样式三十一：会议准备工作方案
文书样式三十二：工作人员安排预案
（二）会议使用类文件
文书样式三十三：会议签到表
文书样式三十四：报告单（到会人数与表决权额）
文书样式三十五：表决票（债权人会议版）
文书样式三十六：报告单（表决统计）
（三）会议资料类文件
文书样式三十七：管理人执行职务的工作报告
文书样式三十八：财产状况报告
（四）债权人会议资料样式
文书样式三十九：次债权人会议资料样式
（五）债权人会议记录
文书样式四十：次债权人会议审理提纲
第二节债权人委员会
一、债权人委员会的成立
二、债权人委员会会议的召开
三、债权人委员会的表决
四、债权人委员会文件
文书样式四十一：债权人委员会议事规则
文书样式四十二：会议通知（债权人委员会版）
文书样式四十三：签到表（债权人委员会版）
文书样式四十四：会议议程（债权人委员会版）
文书样式四十五：债权人委员会会议记录
文书样式四十六：债权人委员会会议决议
五、债权人委员会书面表决
文书样式四十七：债权人委员会表决事项通知书
六、更换债权人委员会成员
文书样式四十八：关于提请人民法院更换债权人委员会成员的报告
第三节非现场债权人会议及非现场表决
一、网络债权人会议的特别流程
（一）网络债权人会议的议程及预案
（二）债权人会议有关事项的公告及通知
（三）网络平台系统的提前测试
（四）临时表决权的确认
（五）会议资料的上传与公布
（六）会前彩排及再次通知
（七）会议召开
（八）网络债权人会议资料的保留
二、书面（通信）债权人会议表决方式
（一）确定非现场表决方式及规则
（二）表决事项、表决结果的通知
（三）表决资料的保留
文书样式四十九：债权人会议的表决方式及规则
第五章债务人财产的管理和处置
节债务人财产的管理
一、债务人财产管理方案
文书样式五十：债务人财产管理方案
二、债务人的内部事务管理
（一）决定债务人的日常开支和其他必要开支
（二）决定继续或者停止债务人的营业
（三）决定合同的解除或者继续履行
（四）将债务人占有的不属于债务人的财产返还权利人
（五）代表债务人参加诉讼、仲裁或者其他法律程序
（六）决定债权、债务的抵销
三、对外追收财产
（一）接收债务清偿或财产交付
（二）追回可撤销行为涉及的财产
（三）追回无效行为涉及的财产
（四）追回债务人董事、监事和高级管理人员非正常收入和侵占的财产
（五）取回质物、留置物
（六）追缴出资人欠缴的出资
第二节破产清算：债务人财产/破产财产变价方案
一、财产变价方案
文书样式五十一：债务人财产/破产财产变价方案
二、财产处置款项划扣
文书样式五十二：关于提请人民法院划扣拍卖款至管理人账户的报告
（适用通过人民法院挂拍方式进行的网络拍卖）
第三节破产重整：重整计划草案
一、重整计划草案的考量
（一）债务人重整财产范围的确定
（二）引进投资人的方式
（三）重整期间债务人财产和营业事务的管理
文书样式五十三：招募重整投资人公告
二、重整计划草案的通过和重整计划的批准
（一）重整计划草案的表决
（二）重整计划的批准
文书样式五十四：关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告
（债权人会议通过版）
文书样式五十五：关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告
（债权人会议未通过版）
三、制作重整计划草案
（一）制作主体
（二）重整计划草案的内容
文书样式五十六：重整计划草案
示例一：浙江SZ服饰有限公司重整计划草案
示例二：瑞安市HB化工有限公司重整计划草案
四、重整计划的执行和监督
（一）重整计划执行人：债务人
（二）重整计划的监督人：管理人
文书样式五十七：重整计划执行的监督报告
（三）延长重整计划执行的监督期限
文书样式五十八：关于申请延长重整计划执行监督期限的报告
（四）终止重整计划的执行
文书样式五十九：关于提请人民法院裁定终止重整计划执行的报告
第四节破产和解：和解协议
一、和解协议的通过和和解协议的认可
（一）债权人会议的召集
（二）和解协议通过比例
（三）人民法院裁定认可
文书样式六十：关于提请人民法院裁定认可和解协议的报告（清算转和解）
二、制作和解协议草案
文书样式六十一：和解协议草案
三、和解协议的执行
文书样式六十二：管理人执行职务的工作报告（和解程序用）
四、终止和解协议的执行
（一）终止和解协议执行的情形
（二）终止和解协议执行的后果
第六章破产程序的终止与终结
节破产程序的终止
一、终止重整程序
（一）终止重整程序的情形
（二）终止重整程序的结果
二、终止和解程序
（一）终止和解程序的情形
（二）终止和解程序的结果
文书样式六十三：关于债务人和解协议执行情况的报告
第二节破产程序的终结
一、宣告破产
（一）破产重整程序中的宣告破产
文书样式六十四：关于提请人民法院裁定终止重整程序并宣告债务
人破产的报告
文书样式六十五：关于提请人民法院裁定终止重整计划执行的报告
（二）破产和解程序中的宣告破产
（三）破产清算程序中的宣告破产
文书样式六十六：关于提请人民法院宣告债务人破产的报告
二、破产财产变价
三、破产财产分配
（一）制作破产财产分配方案
文书样式六十七：破产财产分配方案
（二）分配方案的表决和认可
文书样式六十八：关于提请人民法院裁定认可破产财产分配方案的报告
文书样式六十九：关于提请人民法院裁定破产财产分配方案的报告（债权人会议表决未通过）
（三）分配方案的执行
文书样式七十：破产财产分配公告
（四）担保财产变价款预分配
文书样式七十一：关于担保财产变价款预分配的报告
四、提请人民法院裁定终结破产程序
（一）债务人财产不足以清偿破产费用
文书样式七十二：关于提请人民法院终结破产程序的报告
（二）破产人无财产可供分配
文书样式七十三：关于提请人民法院裁定终结破产程序的报告
（无财产可供分配）
（三）终结破产程序的其他情形
第三节管理人报酬的确定和收取
一、提请人民法院确定管理人报酬方案
文书样式七十四：关于提请人民法院确定管理人报酬方案的报告
二、债权人会议审查管理人报酬方案
文书样式七十五：关于提请债权人会议审查管理人报酬方案的报告
三、管理人报酬的调整
（一）与债权人会议协商一致调整
文书样式七十六：关于提请人民法院调整管理人报酬方案的报告
（二）人民法院主动调整
文书样式七十七：关于提请债权人会议调整管理人报酬方案的报告
四、管理人报酬的收取
文书样式七十八：关于提请人民法院准予管理人收取报酬的报告
第七章管理人职务的终止
文书样式七十九：关于管理人终止执行职务的报告
附件一文书样式索引
附件二实务表格及文书范例
一、破产管理人工作流程表
破产管理人工作流程表
二、文书范例
（一）竞争管理人文件
陈述意见书
重整投资人竞选会议（自行组织）主持词
（二）提交经办人民法院文件
类调查、财产保全措施
关于申请人民法院开具调查函的报告
关于提请人民法院告知有关部门解除保全措施的报告
关于提请人民法院出具协助执行通知书的报告
关于查封债务人财产的报告
关于查封、冻结债务人银行账户的申请书
关于解除对债务人银行账户查封冻结的申请书
关于申请人民法院调取个人银行账户明细的报告
关于申请债务人银行账号的报告
第二类债务人管理
关于提请人民法院许可聘用工作人员的报告
关于提请人民法院许可恢复债务人营业的报告
关于解除债务人失信被执行人名单的报告
关于申请限制债务人有关人员离开住所地的报告
关于提请人民法院准许实施“A共益”融资方案的报告
关于“A共益”融资方案的可行性分析报告
第三类财产处置
关于申请人民法院委托评估机构的报告
关于申请采取司法网络拍卖处置财产的报告
关于恳请召集××部门协调××公司税务事宜的报告
关于申请人民法院协助过户的报告
第四类债权审查确认、清偿
关于提请人民法院裁定确认对特定财产享有担保债权的报告
关于清偿××银行部分抵押债权的报告（预分配）
第五类程序性文件
关于提请人民法院裁定受理债权人破产重整申请的报告
关于提请××系关联机构合并重整的报告
关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告（强制裁定）
关于提请人民法院宣告债务人破产的报告
关于提请人民法院认可债权人委员会成员的报告
第六类破产费用、管理人报酬
关于破产费用、共益债务清偿情况的报告及清单明细
关于申请破产援助资金的报告（适用无产可破类案件）
关于提请人民法院准予管理人收取报酬的报告
（三）提交其他相关法院文件
关于提请划扣厂房拍卖款至管理人账户的报告
关于解除保全措施并中止执行的告知函
关于解除保全措施、中止执行及划扣执行款至管理人账户的告知函
管辖权异议申请书
执行异议申请书
（四）提交相关单位、人员的文件
类金融机构、政府机关
关于继续开设银行账户的通知函（人民银行）
关于债务人持续经营依法纳税的请示
关于许可债务人开具增值税专用发票的报告
关于减免债务人房产税、城镇土地使用税的报告
关于债务人换发营业执照的报告
关于申报债务人停产的报告（享有排污权类企业）
关于电费结算的函
关于账户变更的函
第二类债务人及其股东
告知书（股东、董事、监事、法定代表人、高级管理人员）
第三类选聘中介机构、合同履行
关于债务人破产清算选聘审计机构的邀请函及报名回执
通知书（继续履行合同）
通知书（不继续履行合同）
关于要求腾空房屋、停止妨害的函
（五）管理人管理文件
印章管理制度及印章使用申请单（报人民法院备案）
档案管理制度
财务收支管理制度
保密制度
管理工作规程
办公会议议事规则
突发事件应急预案
附件三人民法院关于印发《管理人破产程序工作文书样式（试行）》的通知
文书样式1通知书（要求债务人的债务人清偿债务用）
文书样式2通知书（要求债务人财产的持有人交付财产用）
文书样式3通知书（解除双方均未履行完毕的合同用）
文书样式4通知书（继续履行双方均未履行完毕的合同用）
文书样式5通知书（继续履行合同提供担保用）
文书样式6通知书（回复相对人催告继续履行合同用）
文书样式7告知函（解除财产保全措施用）
文书样式8告知函（中止执行程序用）
文书样式9告知函（告知相关法院/仲裁机构中止法律程序用）
文书样式10告知函（告知相关法院/仲裁机构可以恢复法律程序用）
文书样式11关于提请人民法院许可聘用工作人员的报告
文书样式12关于提请人民法院许可继续/停止债务人营业的报告
文书样式13关于拟实施处分债务人财产行为的报告
文书样式14关于提请人民法院确定管理人报酬方案的报告
文书样式15关于提请债权人会议审查管理人报酬方案的报告
文书样式16关于提请人民法院调整管理人报酬方案的报告
文书样式17关于提请债权人会议调整管理人报酬方案的报告
文书样式18关于提请人民法院准予管理人收取报酬的报告
文书样式19通知书（要求追回债务人财产用）
文书样式20通知书（要求相对人撤销担保用）
文书样式21通知书（要求债务人的出资人补缴出资用）
文书样式22通知书（要求债务人的高管返还财产用）
文书样式23通知书（要求取回担保物用）
文书样式24通知书（决定是否同意权利人取回财产用）
文书样式25通知书（要求出卖人交付在途标的物用）
文书样式26通知书（是否同意抵销用）
文书样式27关于破产费用、共益债务清偿情况的报告
文书样式28关于债务人财产不足以清偿破产费用提请人民法院终结破产程序的报告
文书样式29关于×××（债务人名称）职工债权的公示
文书样式30通知书（回复职工对债权清单的异议用）
文书样式31关于提请债权人会议核查债权的报告
文书样式32关于提请人民法院确认无异议债权的报告
文书样式33管理人执行职务的工作报告
文书样式34关于×××（债务人名称）财产状况的报告
文书样式35关于×××（债务人名称）财产管理方案的报告
文书样式36通知书（通知召开债权人会议用）
文书样式37关于提议召开债权人会议的报告
文书样式38关于提请人民法院裁定××方案的报告（提请人民法院裁定债权人会议表决未通过方案用）
文书样式39关于提请债权人会议审议破产财产变价方案的报告
文书样式40《×××（破产人名称）破产财产变价方案》
文书样式41关于提请债权人会议审议破产财产分配方案的报告
文书样式42《×××（破产人名称）破产财产分配方案》
文书样式43关于提请人民法院裁定认可破产财产分配方案的报告
文书样式44公告（破产财产中间分配用）
文书样式45公告（破产财产后分配用）
文书样式46关于破产财产分配执行情况的报告
文书样式47关于提请人民法院裁定终结破产程序的报告（无财产可供分配用）
文书样式48关于提请人民法院裁定终结破产程序的报告（后分配完结用）
文书样式49关于管理人终止执行职务的报告
文书样式50通知书（重整期间决定是否同意取回财产用）
文书样式51关于提请人民法院终止重整程序的报告
文书样式52关于提请审议重整计划草案的报告
文书样式53关于申请延期提交重整计划草案的报告
文书样式54关于提请人民法院裁定批准重整计划的报告（请求批准经债权人会议表决通过的重整计划用）
文书样式55关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告（请求批准经债权人会议表决未通过的重整计划草案用）
文书样式56关于重整计划执行情况的监督报告
文书样式57关于申请延长重整计划执行监督期限的报告
文书样式58关于提请人民法院裁定终止重整计划执行的报告
文书样式59管理人执行职务的工作报告（和解程序用）
附件四破产相关法规汇编目录
一、破产法律法规、司法解释、规范性文件目录
二、其他破产相关规定、文件目录
总序
现代破产法融清算退出与挽救更生程序于一体，是警醒正常市场主体“向死而生”之法，是帮助困境企业“涅槃重生”之法，是促使失败企业“规范退出”之法。破产法律制度是市场经济法律体系不可或缺的重要组成部分，甚至被称为市场经济之“宪法”。市场经济社会的基本法则乃公平竞争、优胜劣汰。故，凡市场经济之法治国家，无不将破产法视为其法律体系不可或缺之重要组成部分，并将其作为评价一国市场经济地位和营商环境水准的重要标志。
中国自改革开放以来，高度重视营商环境建设。1986年12月2日第六届全国人民代表大会常务委员会审议通过了《企业破产法（试行）》，于1988年11月1日起施行。2006年8月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十三次会议审议通过了《企业破产法》，自2007年6月1日起施行，《企业破产法(试行)》同时废止。2013年11月《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》指出：“健全优胜劣汰市场化退出机制，完善企业破产制度”。2014年10月《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》指出：“社会主义市场经济本质上是法治经济。使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用，必须以保护产权、维护契约、统一市场、平等交换、公平竞争、有效监管为基本导向，完善社会主义市场经济法律制度。”2018年8月第十三届全国人大常委会立法规划发布，《企业破产法》的修订纳入立法规划，属于“需要抓紧工作、条件成熟时提请审议”的项目。2018年11月中央全面深化改革委员会第五次会议审议通过了《加快完善市场主体退出制度改革方案》，将加快以破产法为核心的市场主体退出制度建立健全的步伐，以更好地服务供给侧结构性改革和营商环境优化建设。
我国破产法的历史虽然短暂，但也已走过了30余个春秋，《企业破产法》及其司法解释构成了较为完整的破产法制度体系，全国各地各级法院组建了约100家破产审判庭，北京、上海、深圳三地更是在人民法院的批准下组建了破产法庭，破产审判的法治化、专业化建设取得了长足的进步，破产案件数量逐渐上升，破产法的理念、文化与制度规则也得到了更广泛的传播和认可。
破产法律制度的建立健全和破产审判的法治化、常态化推进，是市场经济可持续发展、营商环境优化建设的重要保障，市场经济之发展亦注定离不开破产法学研究之繁荣。中国人民大学破产法研究中心和北京市破产法学会自成立以来，始终坚持学术为本、理论联系实际和以问题为导向的研究理念，不遗余力地创办“中国破产法论坛”及其专题研讨会等权威交流平台，多年来持续编辑出版《破产法论坛》等图书，凝聚了中国破产法理论与实务界之研究力量，致力于破产法治事业之发展与进步，赢得了全体“破人”之赞誉与支持。
为进一步整合中国破产法理论界与实务界之研究力量，经与浙江省高级人民法院民四庭庭长章恒筑法官、中国人民大学破产法研究中心副主任郑志斌律师、中国人民大学破产法研究中心副主任兼秘书长徐阳光教授、法律出版社法治与经济出版分社社长沈小英编审反复商议，中国人民大学破产法研究中心、北京市破产法学会决定联合法律出版社创办“破产法文库”，面向国内外同仁开放。
“破产法文库”设置5个子系列，其中，学术系列希冀广纳中国学界高水准之破产法专著；译著系列拟推介域外之经典破产法文献与法典；论坛文集系列继续推出“中国破产法论坛”及其专题研讨会之优秀论文；实务系列侧重出版破产法实务经验总结之佳作；茶座系列则旨在分享破产法实施中的趣闻轶事以及破产法同仁办理破产案件的心得体会。
从历史上看，中国缺乏破产法文化传统与理论实务研究积淀。“破产法为一重要之法律，然学者研究之者，远不如研究民刑之法之夥；良以向者适用较少，兴趣遂减。”民国法学家吴传颐先生数十年前之感慨，仍让今人有现实之叹。而今，破产法的社会调整作用日益得到人们的认可与重视，破产法的研究也日益深入。破产法是一个综合性的法学领域，破产法治建设是我们共同的事业追求。但愿“破产法文库”之创办能够团结更多法学同仁来关注和研究破产法理论与实践之重点难点问题，并将自己高水平的研究成果纳入文库中出版，共同推动中国破产法学术之繁荣、立法之完善与司法之进步。
是为序！
2016年7月16日撰写
2019年2月26日修订
编写说明
管理人是破产程序的主要推动者和破产事务的具体执行者。管理人的能力和素质不仅影响破产审判工作的质量，还关系破产企业的命运与未来的发展。管理人自破产案件受理法院指定至破产案件全部事务终结，担负着处理具体事务的重任。而破产案件具体事务纷繁复杂，牵涉面广，耗时较长，稍有不慎，轻则影响办案效率，重则酿成严重后果。特别是办理破产案件数量不多、从业时间不长的管理人，经验不足、水平不高、能力有限，在办案过程中难以面面俱到，犯错误、出昏招在所难免。为此，本书总结了经办200多件破产案件的实务经验，将破产事务各个阶段、各个节点、各项任务列明并作出相应的办理指引、提示，辅之以文书模板，旨在让初办破产案件和有一定经验的管理人“跟着手册去办案”，有条不紊地开展管理人各项工作，提高效率，防止差错，做到勤勉尽责，忠实执行职务，出色完成管理人的各项任务。本书以管理人的职责为基础，根据事务内容将管理人办理破产案件流程梳理为七个部分，并用七个章节分别进行说明。在编写本书时，除总结的实务经验外，编委会团队在部分章节的编排上参考和引用了《中华全国律师协会律师担任破产管理人业务操作指引》《深圳市中级人民法院破产案件债权审核认定指引》等有关内容。
我们撰写本书的初衷是起到让管理人“一册在手，办案不愁”的效果，但由于水平有限、破产法有关规定又在迅速变化之中等主客观原因，手册中的内容出现过时或谬误在所难免，在此敬请方家批评指正，以便我们及时修订。
《破产管理人办案手册》编委会
2019年11月19日
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