描述
开 本: 32开纸 张: 胶版纸包 装: 平装-胶订是否套装: 否国际标准书号ISBN: 9787208180628
上市公司财务造假、内幕交易、操纵市场等犯罪高发，这些犯罪不仅破坏了市场诚信基础，打破了公平交易秩序，还损害了资本市场法治环境。
本书重点围绕证券市场中常见的违法犯罪行为展开，分为十三个章节，涵盖欺诈发行证券罪，违规披露、不披露重要信息罪，内幕交易、泄露内幕信息罪，利用未公开信息交易罪，背信损害上市公司利益罪，操纵证券、期货市场罪，擅自发行股票、公司、企业债券罪等十三个罪名。本书对每个罪名的有关常见问题、罪名解释、立案标准、量刑幅度和经典案例进行了汇编，并以“编者有话”的方式进行题外解说，帮助读者学习与理解。
目 录
序言 _ 1
第一章 欺诈发行证券罪 _ 1
第二章 擅自发行股票、公司、企业债券罪 _ 16
第三章 违规披露、不披露重要信息罪 _ 27
第四章 内幕交易、泄露内幕信息罪 _ 44
第五章 利用未公开信息交易罪 _ 64
第六章 背信损害上市公司利益罪 _ 79
第七章 操纵证券、期货市场罪 _ 95
第八章 职务侵占罪 _ 113
第九章 隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪 _ 128
第十章 提供虚假证明文件罪 _ 142
第十一章 出具证明文件重大失实罪 _ 155
第十二章 编造并传播证券、期货交易虚假信息罪 _ 168
第十三章 诱骗投资者买卖证券、期货合约罪 _ 179
附录 _ 190
序 言
从事法律工作的这几年，我经常看到一些上市公司发布公告称，公司的董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被追究刑事责任。其中比较常见的刑事犯罪是发生在公司并购和证券交易等方面，所涉罪名有比如违规披露、不披露重要信息罪，操纵证券、期货市场罪，内幕交易、泄露内幕信息罪，背信损害上市公司利益罪等。这些都是刑法修正案规定的罪名，犯罪主体一般都具有上市公司的董事、监事、高级管理人员身份。这是由于很多涉案上市公司的董事、监事、高级管理人员在经营管理过程中仍然保留着上市前的做法，违规操作、随意决定，将商业风险转化成了刑事风险。
2022年9月9日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部、证监会四部门举行新闻发布会，联合发布了《关于印发依法从严打击证券犯罪典型案例的通知》。证监会稽查局副局长表示，并购重组领域仍为内幕交易违法“重灾区”，实控人、董事、监事、高级管理人员等“上市公司内部人”内幕交易多发，标的公司、对手方高管涉案亦呈高发态势，内幕信息管控存在缺陷。从公布的典型案件看，证券市场犯罪专业化、链条化、圈子化的团伙作案特征越来越明显，犯罪行为损害后果也更加严重，特别是严重损害了证券市场广大投资者的利益，破坏了证券市场公平的环境。这也就意味着，证券类犯罪将是司法机关的重点打击对象。
本书是对证券类犯罪有关法律法规和案例的整理归纳，通过解析相关案例解读其立案标准和司法解释。本书对所选案例的裁判内容进行了删减，节选了部分法院认定的事实和裁判理由，为了便于阅读，有些地方在保持裁判原有意思的基础上稍作改动。本书的编写意图是从实务需要出发，力求解决证券市场中一些法律问题，让每一位读者都能读懂和理解，同时整理的案例和法规也能为证券从业人员、上市公司高管和法律同行提供一些参考和帮助。
学习法律、运用法律要从现实问题出发。早在一百多年前，美国最高法院大法官霍姆斯在他的著作《普通法》中就说：“法律的生命不是逻辑，而是经验。”经验就是在解决实际问题过程中不断积累的知识。本书每一章的“编者有话”都注重从问题出发，立足现实问题解析案例。当下社会发展很快，犯罪形态多变，只从法律规则入手，简单套用一两个法条已经解决不了问题，还是要通过案例学习和经验积累才能获得更多的知识，这时运用法律的逻辑解决问题的方法也就更多、能力也就更强。
证券类刑事犯罪问题的专业性非常强。在编写本书的过程中，我感到最困难的事情就是既要力求保持专业水平，同时又能做到通俗易懂。有时用非专业的表述方式来进行解读，往往会忽视准确性。对此非常感谢上海人民出版社的编辑给予的帮助。我的想法是，作为一名法律工作者，高专业化水平应该是我们孜孜不倦努力的方向，但因为我们从事的法律职业是为社会和客户服务的，所以要把专业知识转化为通俗内容，拆掉隔离自我的专业障碍，让更多的人能够理解和支持法律工作，这才是更有意义的事情。
本书也是我对自己这几年从事法律工作的总结。更有意思的是，2013年我从国外学习回来后出版了我的第一本书《这样看美国》（上海人民出版社2013年版）。我的孩子当时还在读小学，我用这本书回答了孩子的问题：“生活在美国怎么样？”过了八年，我非常高兴又能得到上海人民出版社的支持，出版一本专业又通俗的法律读物，我可以用这本书回答我的孩子：“遇到困难怎么办？”
在编写本书的过程中，财务负责人邹璐，实习生周玲玲（上海对外经贸大学国际法学专业研究生）、薛小雨（哈尔滨商业大学民商法学专业研究生）都参与了编写工作，帮助收集了上市公司相关案例，编写了部分内容。本书中的案例和法规都可在 “知法乎”平台进行查找，本书出版工作也得到了“知法乎”平台的支持。上海人民出版社对本书内容进行了认真编辑和校对，指正书中不少问题，在此一并感谢。
由于我的知识和专业水平有限，对于本书中的问题还请读者给予批评指正，让我们能够在后续的内容编辑中进行更正。
宋有国
2022年11月4日
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