企业合规管理实务案例

企业合规师国家新职业申报单位 中国国际贸易促进委员会商事法律服务中心 主编

作为企业合规师这一新职业的报送单位，为企业合规师新职业从业人员学习专业知识，提升职业技能提供参考和指引，中国国际贸易促进委员会商事法律服务中心编写了“企业合规师专业水平培训辅导用书”。本书延续《企业合规通论》《企业合规分论》《企业合规规范》三册企业合规师辅导用书的编写精神，从合规体系与合规制度、刑事合规、贸易合规、数据合规、税务合规、竞争合规、ESG等多个维度，深入分析了企业合规师应当掌握的重点领域实务技能。

本书由企业合规师国家新职业申报单位中国国际贸易促进委员会商事法律服务中心组织编写，编委会成员来自政府机构、大型企业、重点高校、专业研究机构，基本覆盖国内企业合规领域知名的专家学者和实务工作者，曾参与相关的政府课题或研究项目、业内知名度高、具有公认的专业研究成果、具备丰富实务经验。

第一章 合规方针与合规组织

第二章 合规风险管理

第三章 合规管理制度与合规流程

第四章 合规管理运行机制

第五章 反商业贿赂合规

第六章 金融合规

第七章 HSE（安全、环境、健康）合规

第八章 反垄断合规

第九章 反不正当竞争合规

第十章 财务合规

第十一章 数据安全合规

第十二章 出口管制合规

第十三章 知识产权合规

第十四章 税务合规

第十五章 劳动用工合规

企业合规最初是为了保护社会公共利益、应对法律监管、避免企业及其员工违法行为,在企业经营管理实践中发展产生。20 世纪70年代, 程序合规成为企业运营的一部分,旨在防止公司在国际业务中的贿赂和腐败行为。之后企业合规管理范围不断扩大, 涵盖更多专项领域, 如劳工权益保障、环境保护、金融监管、出口管制、数据保护等。不同企业由于其主营业务、 商业战略、合规环境不同,需要满足不同的专项合规义务,但无论哪些合规义务,其核心都在于确保企业运营管理活动符合相关法律法规、监管要求、道德规范和内部政策。随着全球化的推进和市场的开放,企业合规逐渐成为各国企业普遍接受和必须遵循的行为准则,成为现代企业治理的一个重要组成部分,对于推动企业完善治理体系、提升治理能力、实现持续发展,促进整体营商环境优化起到了不可替代的作用。

在当前全球产业链供应链加速重构, 新一轮科技革命和产业变革蓬勃兴起的背景下, 企业发展面临更加纷繁复杂的外部环境和合规监管要求。 主动开展合规管理, 建立科学有效的合规管理体系, 已成为企业有效应对外部风险挑战, 融入全球价值链、产业链、 供应链的必然选择。

倡导合规、 践行合规、 监管合规也是推进法治中国建设和涉外法治工作的实际行动。 《法治中国建设规划 (2020—2025 年) 》 等中央文件明确要求企业增强合规意识, 加强合规管理。 国家行政主管部门和司法机关陆续出台合规指导文件、 开展合规工作部署, 强化合规监管, 引导企业合规经营。 以尊重规则、 诚实守信、 公平竞争、践行责任为核心价值的合规管理理念正成为各类市场主体的普遍共识。 加强合规经营管理既是企业主动适应合规监管政策, 积极服务新发展格局和法治中国建设的应有之义, 也是打造企业竞争新优势, 建设世界一流企业的必由之路。 以企业合规师为代表的企业合规管理专业人员和相关从业人员从中将发挥不可或缺的重要作用。

作为企业合规师国家新职业的申报单位, 中国国际贸易促进委员会商事法律服务中心着眼于加快培养企业合规师专业人才, 推动形成该职业独立的知识和技术技能框架体系, 组织编写了企业合规师专业水平培训辅导用书, 在梳理企业合规基本概念、 基础理论和重点领域, 明确企业合规管理专有的知识体系和从业人员所需的技术技能等方面进行了积极探索。 该套书出版一年多来, 得到社会各界充分肯定。 同时, 相关专家学者和企业实务工作者也建议, 作为一门实务性的学科, 企业合规管理亟需完善以实践为导向的人才培养机制, 培训教材和课程也应强化案例研究和实践经验借鉴。 近年来企业合规在我国的快速发展, 尤其是中央企业和国有企业合规建设的实践, 为案例研究提供了较为丰富的素材。 我国企业国际化经营中遇到的境外合规监管问题也成为企业合规建设需要关注的重点领域和新方向。 为此, 我们通过企业调研和相关信息收集整理, 选取国内外各类所有制企业合规管理的典型案例, 组织编写了这本 《企业合规管理实务案例》,作为企业合规师专业水平培训的配套用书。 本书第一章至第四章主要解析企业合规管理体系建设的实务案例, 从合规方针、 合规组织、 合规风险管理、 合规管理制度与流程、合规审查、 合规管理考核与违规问责、 合规宣传培训与合规文化等基本要素出发, 论述了企业在这些关键环节的实践做法。 第五章至第十五章聚焦于反商业贿赂、 反垄断、 反正当竞争、 反洗钱、 数据与网络安全、 知识产权保护、 环境保护、 财税管理、 劳动用工等重点专题的企业合规案例, 从应遵循的合规义务入手, 识别合规风险, 解读企业合规重点领域合规管理的措施, 力争为读者提供当前企业合规实践的全景式展现。

“见出以知入, 观往以知来。” 我们希望通过对以往企业合规管理实务经验和合规典型案例的总结分析, 能够对企业合规管理从业人员提升专业能力, 联系自身实际更好开展合规建设有所裨益。 我们也希望本书能够成为建立以实践为导向的企业合规管理人才培养机制的一个有益探索, 对于完善相关教材和培训体系, 促进企业合规师新职业的健康持续发展有所贡献。