描述
开 本: 16开纸 张: 胶版纸包 装: 平装-胶订是否套装: 否国际标准书号ISBN: 9787509383469
★PPP模式全流程运作实务详解
★核心要点图解与典型案例剖析
★实践中焦点、疑难法律问题诠释
★提示项目潜在风险及防控建议
★对比解读相关法规政策及示范项目
本书按照PPP项目的生命周期进行架构，对PPP项目发起与准备、项目获取、项目合同、项目公司、项目融资、建设与运营、投资回收与退出等全流程运作实务进行详解，对PPP项目运作实践中存在的焦点、疑难法律问题进行系统和深入的诠释。此外，本书还讲解了PPP模式在我国的发展状况、操作流程和方式、政策法规环境、存在风险及防控建议等。大量图表的运用及典型案例的剖析，为读者清晰、便捷地掌握PPP模式的运作实务提供了借鉴和指导
章PPP在中国
节PPP之概念、特征与意义
一、PPP概念
二、PPP的特征
三、PPP的重要意义
第二节PPP在中国的发展
一、PPP在中国的发展历程
二、PPP的具体操作方式
三、PPP操作中存在的问题
第三节PPP之于建筑企业的机遇与挑战
一、传统工程承包竞争残酷
二、PPP成为地方政府工程建设的主要方式
三、PPP乃建筑企业之良机
第四节PPP之风险
一、法律、政策环境风险
二、项目风险分担风险
三、政府信用风险
四、融资风险
五、运营风险
六、退出风险
第二章PPP操作流程、方式及实务详解
节PPP的操作流程
一、财政部PPP操作流程
二、国家发改委PPP操作流程
第二节PPP之合法身份证明
一、PPP项目实施方案
二、物有所值评价
三、财政承受能力论证
四、PPP项目库
五、政府支付责任合法合规纳入预算
第三节政府财政支出责任相关法律问题分析
一、地方政府财政支出列入预算的流程
二、PPP项目财政支出责任纳入预算的条件
三、财政预算的周期与PPP项目期限不相匹配的问题
四、开发区的预算列入问题
五、地方政府进行财政预算调整的流程
六、地方政府将财政支出列入预算的性质
七、地方政府在PPP项目中的财政支出流程
八、财政转移支付的问题
九、地方政府不按预算列支的法律责任
第四节政府承诺函之法律分析
一、院判例与地方政府撤销承诺函事件
二、政府能否对外担保
三、政府出具的《承诺函》的性质
四、如何识别政府出具的《承诺函》的合规性
五、政府撤销已出具《承诺函》行为的效力
第五节政府平台公司作为PPP实施机构的法律分析
一、政府平台公司简介
二、政府平台公司可否作为PPP项目实施机构
三、政府平台公司参与PPP项目的其他方式
四、政府平台公司作为PPP项目实施机构的风险
第六节PPP的主要操作方式
一、某市政道路政府购买服务PPP项目
二、某市影子付费PPP项目
三、某高速公路缺口补助型PPP项目
四、某高速公路使用者付费PPP项目
五、某自来水与污水处理厂PPP项目
六、某地下综合管廊PPP项目
七、北京地铁4号线PPP项目
第七节发改委与财政部PPP政策的比较
一、立法思想
二、监管范围
三、项目论证程序
四、合同参与主体
五、PPP合作期限
六、争议解决机制
第三章PPP项目获取
节PPP社会资本选择程序
一、资格预审
二、采购文件编制与评审
三、采购结果确认谈判
四、合同签订
五、政府采购社会资本流程图
第二节PPP社会资本选择方式
一、五种采购方式的基本概念及适用范围
二、五种采购方式的基本程序
三、竞争性谈判和竞争性磋商主要区别
第三节投资与施工一体化选择的法律分析
一、投资与施工一体化选择的合理性
二、投资与施工一体化选择的相关规定
三、投资与施工一体化选择的风险防范
第四节PPP项目中联合体的法律责任
一、PPP项目中联合体存在的必要性
二、PPP项目联合体成员
三、PPP项目联合体责任承担依据
四、PPP项目联合体实务问题探讨
第四章PPP项目合同
节PPP项目合同体系
一、PPP项目主要参与方
二、PPP项目的合同体系
第二节PPP项目合同关键条款
一、项目的合作范围与期限
二、合同生效的前提条件
三、项目融资条款
四、项目用地条款
五、项目建设条款
六、项目运营条款
七、项目付费机制
八、股权变更限制
九、履约担保
十、政府承诺
十一、项目移交
十二、争议解决机制
第三节PPP项目风险分担
一、PPP项目风险因素
二、实践中的风险分担模式研究
三、风险分担的原则
四、重点风险因素的合理分担建议
第四节PPP项目合同与特许经营协议
一、PPP项目合同的定义及法律性质分析
二、特许经营协议的定义及法律性质分析
三、PPP项目合同与特许经营协议的区别与联系
四、对PPP及特许经营的立法建议
第五节开发区管理机构作为PPP签约主体之法律分析
一、开发区管理机构类型及法律地位分析
二、开发区管理机构作为PPP项目签约主体的法律分析
三、开发区管委会作为PPP项目中签约方的风险及应对
第五章PPP项目公司
节项目公司的设立及法律地位
一、项目公司设立相关问题
二、项目公司的法律地位
第二节投资项目资本金制度
一、项目资本金定义及作用
二、项目资本金出资形式及资金来源
三、现行项目资本金比例要求
四、项目资本金到位的监管
五、项目资本金筹集方式
第三节项目公司章程意思自治
一、项目公司章程意思自治的相关概念
二、项目公司章程意思自治的范围
三、项目公司章程意思自治下的结构化设计
四、项目公司章程自治下的实操建议
第四节PPP项目土地使用权取得
一、我国建设项目用地取得的方式
二、PPP项目用地的取得
三、PPP项目配置土地的相关问题
第五节城市地下综合管廊的产权研究
一、综合管廊概述
二、“产”：综合管廊的基本属性
三、“权”：综合管廊的权属认定及权利行使
第六章PPP项目融资
节私募股权投资基金
一、私募股权投资基金概述
二、公司型私募股权投资基金
三、有限合伙型私募股权投资基金
四、契约型基金
五、私募股权投资基金PPP项目投资方式
第二节信托
一、信托概述
二、信托的风险隔离制度
三、单一信托与集合信托计划
四、PPP项目信托融资方式
第三节保险资金
一、保险资金投资概述
二、保险资金基础设施投资计划
三、基础设施债权投资计划
四、保险资金投资PPP项目
第四节项目收益类债券
一、项目收益票据
二、项目收益债券
第五节商业银行保理融资
一、保理业务和保理融资
二、关于保理融资中的应收账款
三、保理融资与应收账款质押贷款的区别
四、关于保理融资的出表问题
第六节PPP项目表外融资的法律分析
一、表外融资概述
二、PPP模式实现表外融资的具体方式
第七章PPP项目建设与运营
节征地拆迁风险的法律应对
一、征地拆迁的风险分析
二、项目建设中征地拆迁风险的防控措施
第二节政府审计的法律分析
一、PPP项目政府审计概述
二、PPP项目全面适用政府审计面临的障碍辨析
三、政府审计对社会资本可能产生的影响分析
四、社会资本对PPP项目政府审计的应对
第三节PPP项目保险
一、项目保险概述
二、PPP项目保险的购买
三、常见项目保险
第四节政府绩效考核风险与应对
一、政府绩效考核的基本概述
二、政府绩效考核的风险分析
三、政府绩效考核的风险防控建议
第五节对赌协议简析及其在PPP模式中的应用
一、对赌协议概述
二、海富投资VS.甘肃世恒案(暨对赌协议的效力讨论)
三、对赌协议在PPP模式中的应用探讨
第六节PPP模式下建设工程优先受偿权的法律分析
一、建设工程优先受偿权的相关规定与权利属性
二、PPP项目中建设工程优先受偿权实现的困境与突围
三、PPP模式下建设工程优先受偿权的行权主体
四、PPP模式下优先受偿权受偿范围与实现方式
五、关于建设工程优先受偿权的立法建议
第八章投资回收与退出
节PPP项目企业国有产权退出的法律分析
一、企业国有产权概述
二、股权转让退出
三、解散清算退出
四、项目公司减资退出
第二节PPP项目政府支付保障措施法律分析
一、PPP模式合法合规
二、工程建设合法性审批手续齐全
三、第三方政府付费担保措施
第三节资产证券化
一、资产证券化的概念
二、资产支持专项计划
三、资产支持票据
第四节政府违约责任研究
一、政府行为
二、政府违约责任
三、政府违约责任承担与救济
附录：PPP示范项目典型案例
一、重庆市龙洲湾隧道工程PPP项目
二、湖南长沙市地下综合管廊PPP项目
三、荥阳市人民医院整体建设PPP项目
四、湖北省武汉市江夏中央大公园PPP项目
五、贵州省六盘水市六盘水地下综合管廊PPP项目
PPP是public-private-partnership的缩写,国际上并没有统一的概念，不同主体从不同的角度理解会有不同的定义，在我国，相关政策文件中称之为“政府与社会资本合作模式”。
自2013年底财政部提出PPP模式以来，PPP的概念在政策文件中不断发展，目前，我国正在推广的PPP属于广义的PPP概念，即指政府与社会资本之间的一种合作关系。因此，在我国使用者付费项目与政府付费项目均可称为PPP项目。PPP在我国是一个新概念也是一个老概念，在新时期下，PPP肩负着转变政府职能、深化财税体制改革的特殊使命，具有浓厚的中国特色。目前，PPP已成为我国公共服务与基础设施项目的主要投融资模式，社会资本经过初期的质疑与彷徨之后迅速拥抱PPP，市场竞争愈加激烈。
但是，由于国家层面的PPP立法尚未完成，而已经出台的PPP政策文件效力等级低，且存在互相冲突与衔接不一致的情形，在国内PPP项目实践操作过程中，社会资本经常会遇到一些困惑，如政府平台公司可否作为项目实施机构，非经营性项目如何配置土地、商业等资源，社会资本的合理利润如何确定，政府能否在中期回购社会资本股权等等。根据中国建筑投资业务法律管理制度，我们已经建立起法律人员全过程参与投资项目的工作机制，同时，中国建筑的法务人员非常注重知识积累，自行PPP以来，我们密切关注各项政策文件，进行了PPP政策解读、项目融资研究、PPP实务法律问题研究等一系列知识管理工作。经过两年的积累和沉淀，我们形成了这本《PPP全流程运作实务：核心要点图解与疑难问题剖析》，以期与业内同行进行探讨交流，为促进我国PPP事业不断健康发展添砖加瓦。
本书主要从社会资本角度进行编写，主文共分八章。其中，章概括描述PPP在中国的发展及现状，主要包括PPP的概念、发展历程、PPP对建筑企业的意义等;第二章主要结合我国已经发布的PPP政策文件，对PPP操作程序、PPP须具备的合法手续及文件、财政部与发改委政策异同等进行介绍，同时，还特别针对政府财政预算程序、政府承诺函等疑难法律问题进行了深度分析;第三章至第八章根据PPP项目全生命周期的操作顺序，对PPP项目获取、合同签订、项目公司、项目融资、建设运营、投资回收与退出等各个环节进行介绍，并重点解析了“投资 施工”一体化选择、联合体法律责任、项目公司章程意思自治、企业国有产权退出等焦点、疑难法律问题。附录中，我们精选了中国建筑正在实施的典型PPP项目，为大家理解和应用PPP提供参考。
中国建筑积极响应国家PPP政策，在PPP投资业务中进行了大量的探索，并积累了丰富的经验。这些成功的实践经验，倾注着各级领导及投资、财务资金、金融、法律等各板块业务人员的心血。本书是中国建筑全系统法律人员在为PPP投资业务提供法律服务的过程中，从法律角度对PPP的操作方式、交易架构、疑难问题等进行的提炼和总结。在编写过程中，我们参考了大量资料，开展了多次内部研讨，对于部分疑难法律问题还曾与北京天元律师事务所黄再再律师进行探讨，并获得其专业指导意见，在此表示感谢。中国建筑主要作为社会资本方参与PPP项目，因此，我们更多的是从作为社会资本的建筑企业角度，抛出一个企业在PPP实践中的法律探索、思考和建议。同时，受业务水平所限，书中难免有谬误之处，敬请批评指正。
(中国建筑股份有限公司副总法律顾问，法律事务部总经理、市场与项目管理部总经理 秦玉秀)
第二章PPP操作流程、方式及实务详解
PPP如火如荼，各种模式，如百花齐放，但难免良莠不齐，个别项目假借PPP之名而行政府举债之实，即所谓假PPP真BT。而且，由于目前我国还未出台国家层面的PPP基本法，对于PPP项目基本操作程序及必须具备的合法性文件，不同部委出台的PPP政策文件的相关规定并不完全统一。2016年10月20日，财政部发布《关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知》(财金〔2016〕92号)，要求“各级财政部门应当会同行业主管部门加强对PPP项目的监督管理，切实保障项目运行质量，严禁以PPP项目名义举借政府债务”。于是，在PPP项目操作中，我们首要的任务就是辨别PPP的“真伪”，准确判定政府是否以PPP项目名义举借政府债务，并有效识别和防范风险。本章中，我们将根据现有PPP政策文件，全面梳理PPP项目的基本特征与***要素，并对财政部与国家发改委的PPP政策文件进行对比分析，透过现象看清PPP的真面目。
节PPP的操作流程
PPP基本程序，是指PPP项目从发起到结束所经历的不同阶段，及每个阶段的主要工作内容。财政部与国家发改委政策文件均对PPP项目的基本操作程序进行了规定，但略有不同，其中，财政部规定的操作程序主要适用于公共服务领域的PPP项目，发改委规定的操作程序主要适用于传统基础设施领域的PPP项目。
一、财政部PPP操作流程
根据财政部《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》(财金〔2014〕113号)的规定，PPP操作程序可分为5个阶段、19个操作步骤，如下图所示：
1项目识别
项目识别阶段，是对项目的初步挑选，只有投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制灵活、市场化程度较高的项目才适合采用PPP模式。
(1)项目发起。PPP项目由政府或社会资本发起，以政府发起为主。政府发起时，由财政部门向交通、住建、环保等行业主管部门征集潜在项目;社会资本发起的，社会资本应以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在项目。
(2)项目筛选。财政部门会同行业主管部门，对潜在PPP项目进行评估筛选，根据筛选结果制定项目年度和中期开发计划，并对列入年度开发计划的项目编制初步实施方案。
(3)物有所值评价。财政部门会同行业主管部门根据项目初步实施方案，从定性和定量两个方面开展物有所值评价，判断项目采用PPP模式是否能提高效率、降低成本。
(4)财政承受能力论证。财政部门根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，判定政府未来能否有能力支付相应费用，保证财政中期可持续性。
通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目，可进入项目准备阶段。
2项目准备
项目准备，是指针对项目的具体情况，建立项目协调机制，编制项目实施方案，并对实施方案进行审核，终确定项目是否采用PPP模式实施。
(1)管理架构组建。县级(含)以上人民政府可建立专门的PPP项目协调机制，简化审批流程，并确定项目实施机构。
(2)实施方案编制。项目实施机构组织编制项目实施方案，实施方案应包含：项目概况、风险分配基本框架、项目运作方式、交易结构、合同体系、监管架构及采购方式选择等内容。
(3)实施方案审核。财政部门应对项目实施方案进行物有所值和财政承受能力验证，通过验证的，由项目实施机构报政府审核;未通过验证的，可在实施方案调整后重新验证;经重新验证仍不能通过的，不再采用PPP模式。
3项目采购
项目采购是指政府或其授权主体根据实施方案确定的采购方式，选择社会资本的过程。
(1)资格预审。项目实施机构在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和充分竞争。项目通过资格预审的社会资本不足3家的，项目实施机构应在实施方案调整后重新组织资格预审;经重新资格预审社会资本仍不够3家的，可依法调整实施方案选择的采购方式。
(2)采购文件编制。项目采购文件应包括采购邀请、竞争者须知、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、评标标准及方法、项目合同草案等。
(3)响应文件评审。评审小组由项目实施机构代表和评审专家5人以上单数组成，对社会资本的响应文件进行评审。其中，采用竞争性磋商采购方式开展采购的，按《政府采购法》、财政部《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》(财金〔2014〕113号)与《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》(财库〔2014〕214号)等法律法规的规定执行。
(4)谈判与合同签署。项目实施机构成立专门的采购结果确认谈判工作组，按照候选社会资本的排名，依次与候选社会资本就合同中可变的细节问题进行合同签署前的谈判，率先达到一致的即为中选者。确认谈判完成后，项目实施机构与社会资本签署确认谈判备忘录，合同文本经公示并经政府审核同意后，由项目实施机构与社会资本签署。
4项目执行
项目执行阶段，包括项目公司设立、融资管理、绩效监测与支付、中期评估等程序，是PPP项目实质性开展融资、建设、运营等的关键环节。
(1)项目公司设立。项目公司一般由社会资本主导发起设立，政府可指定相关机构依法参股项目公司，但政府一般不控股或控制项目公司。
(2)融资管理。项目融资由社会资本或项目公司负责，财政部门和项目实施机构会对社会资本或项目公司的融资工作进行监督管理，若社会资本项目公司未按项目合同约定完成融资的，政府可提取履约保函直至终止合同。
(3)绩效监测与支付。项目实施机构根据合同约定，监督社会资本或项目公司履行合同义务情况进行，定期监测项目产出绩效指标，并根据绩效情况支付合同约定的费用或补贴。
(4)中期评估。项目实施机构每3-5年对项目进行中期评估，重点分析项目运行状况和项目合同的合规性、适应性和合理性。
5项目移交
项目移交，是指社会资本或项目公司在项目运营期满或根据合同约定将项目资产移交给政府或其指定机构。在移交阶段，主要工作内容有移交准备、性能测试、资产交割与绩效评价等。
(1)移交准备。项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组，根据项目合同约定与社会资本或项目公司确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。
(2)性能测试。项目移交工作组应严格按照性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复修理、更新重置或提取移交维修保函。
(3)资产交割。社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。
(4)绩效评价。项目移交完成后，财政部门(政府和社会资本合作中心)应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。评价结果作为政府开展政府和社会资本合作管理工作决策参考依据。
活宝 –
书本很赞，每本都是独立包装。内容也很清晰