保险学概论（第五版）

　　本书是在第四版的基础上修订而成的，全书的章节安排暨内容的展开顺序是：首先，开宗明义，阐述了保险的概念、特点以及分类，并详细地叙述了保险产生、存在、发展的自然基础——风险；其次，对商业保险和社会保险作了对比分析，对保险的基础理论，包括保险数理基础、保险的职能与作用、保险合同、保险原则作了系统的介绍；再次，在此基础上，讲述了人身保险、财产保险、再保险：后，对保险经营环节、保险市场以及保险监管进行了讨论。

章 保险及其分类
　节 保险概述
　第二节 保险的种类
第二章 风险与保险
　节 风险及其种类
　第二节 风险的代价与处理方法
　第三节 风险管理与保险
第三章 商业保险与社会保险
　节 社会保险概述
　第二节 社会养老保险制度
　第三节 社会医疗保险制度
　第四节 社会生育保险制度
　第五节 社会失业保险制度
　第六节 社会工伤保险制度
　第七节 社会保险与商业保险
第四章 保险数理基础
　节 保险精算在保险业中的地位和作用
　第二节 保险精算的基本原理
　第三节 寿险精算
　第四节 年缴纯保费
　第五节 责任准备金
　第六节 非寿险精算
第五章 保险的职能和作用
　节 保险的职能
　第二节 保险的作用
第六章 保险合同
　节 保险合同概述
　第二节 保险合同的要素
　第三节 保险合同的订立
　第四节 保险合同的履行
　第五节 保险合同的变更、解除与终止
　第六节 保险合同的解释和争议处理
第七章 保险的基本原则
　节 可保利益原则
　第二节 诚信原则
　第三节 近因原则
　第四节 损失补偿原则
　第五节 损失补偿原则的派生原则
第八章 人身保险
　节 人身保险概述
　第二节 人寿保险与年金
　第三节 健康保险
　第四节 意外伤害保险
第九章 财产保险
　节 财产保险概述
　第二节 企业财产保险
　第三节 机动车辆保险
　第四节 工程保险
　第五节 海洋货物运输保险
　第六节 责任保险
　第七节 信用保证保险
第十章 再保险
　节 再保险概述
　第二节 再保险业务的种类
　第三节 再保险业务的管理
第十一章 保险经营环节
　节 保险营销
　第二节 保险核保
　第三节 保险理赔
　第四节 保险资金运用
第十二章 保险市场
　节 保险市场概述
　第二节 保险市场的组织形式
　第三节 保险市场的供给与需求
第十三章 保险监管
　节 保险监管的动因、原则和目标
　第二节 保险监管的内容
　第三节 保险监管的方式
　第四节 保险监管机构
　第五节 保险监管发展趋势和我国保险监管政策建议

　　上述各种学说都没有把保险的全貌给予准确、高度的概括，均有顾此失彼之嫌。相比之下，保险损失说比较流行。由于风险管理已经成为一门管理科学，保险作为一种处理损失风险的重要措施得到公认，因而以损失概念解释保险的定义较为普遍地为人们所接受。虽然目前保险学者对保险的定义和性质仍有争论，但在认识上已有趋同的倾向。

　　二、保险的定义
　　前面介绍了有关保险的各种学说，但是由于受到其产生时的历史局限，这些学说尽管从不同侧面描述了保险的本质和特征，但似乎又没有清楚、完整地解释保险到底是什么。为了更深刻地把握保险的内涵，我们再从经济、法律和社会功能三个角度对其进行分析。

　　（一）经济角度
　　从经济角度来看，保险是对不可预计的损失进行重新分配的融资活动。保险的这种机制涉及的是把潜在损失转移到一个保险基金中，该基金集中了所有潜在损失，而后将预计损失的成本分摊给所有参与者。因此，保险是将损失风险转移给一个风险共担组织，并在组成成员中重新分摊损失的经济活动。充足保险基金财务支付能力的确定性和损失的可精确预测性是保险交易的本质。

　　综观人类历史，不可预计的经济损失时有发生。但是，通过保险机制的运行，总损失就可以预计。损失的可预计性是保险机制运行的基础。因为保险使集体而非个人的损失的准确预计成为可能，所以使得损失的成本得以事先融通和重新分配。而且，保险机制通过向每个参与者收取保费的方法，完成损失成本的再分配。作为缴纳保费的回报，保险人承诺，一旦发生承保范围内的损失，保险人予以赔付。总的来说，只有很小比例的被保险人会遭受损失。因此，一个保险体系把少数人不幸遭受的风险损失，在所有缴纳保费的成员中进行再分配。

　　（二）法律角度
　　从法律角度看，保险是一方同意补偿另一方损失的契约。愿意赔付损失的一方是保险人，发生损失导致保险人赔付的一方是被保险人，保险人收取的费用称为保险费，保险人与投保人订立的保险合同，也称为保险单。

　　保险合同与所有合同一样，是产生双方权利义务关系的一种约定。保险人的权利是向投保人收取保费，其义务是当约定的风险事故发生后向被保险人赔付保险金。投保人（被保险人）的权利是当约定的风险事故发生后向保险人要求赔付保险金，其义务是向保险人支付保险费并履行合同规定的其他义务。可见，合同赋予一方的权利体现的正是另一方的义务。