企业常见刑事法律风险防范全书

　　1.董事长、总经理、法务总监、财务总监等企业高管常备培训教材；

　　2.防范企业管理、融资、运营、高管、税务、产品、知识产权刑事法律问题；

　　3.化解企业经营风险，远离刑事法律红线。

　　《企业常见刑事法律风险防范全书》围绕企业在管理、融资、运营、高管、税务、产品、知识产权等方面*常见、易发、多发的刑事法律问题，解读刑事犯罪的罪名含义及构成要件，并提出相应的风险防范和应对之策，然后对典型案例进行分析，以对企业起到警示作用。本书共分为八章，每章包含了企业*常见的刑事犯罪，各罪名下包含罪名释义及构成要件、法条链接、风险防控、典型案例四个部分，深入细致讲解企业经营发展中潜在的刑事法律风险，为企业的健康发展保驾护航。

　　张思星，律师，现就职于北京市盈科律师事务所，盈科律师事务所第三届合伙人管理委员会委员、盈科律师事务所（北京）大部制建设工作委员会主任、盈科北京企业法律风险管理部主任。北京市朝阳区律师协会第三届人大代表与政协委员会副主任。

　　执业领域：主要领域为政府机关、企业事业单位常年法律顾问；民商事诉讼、刑事辩护等。尤其在企业管理咨询、常年法律顾问、招投标与政府采购领域经验颇丰，发起组建的“为企业提供一站式法律服务和赋能”的服务理念及律师团队，得到广泛好评。

　　刘国良，山东省临沂市人，曾任山东省临沂公安学校团支部书记、兼职教官、山东省公安厅特约经侦研究员、公安部全国特约经侦研究员，现就职于山东省临沂市公安局经侦支队。

　　自参与公安经侦工作以来，办理大案、要案20余起，破获各类经济犯罪案件30余件，抓获犯罪嫌疑人50余人，挽回经济损失12.7亿元。曾在公安部6·29专案（黄光裕案）中，查清全部犯罪事实，挽回经济损失和保全资产7亿余元。

第一章 妨害企业管理刑事法律风险

第一节 虚假出资、抽逃出资罪

第二节 虚报注册资本罪

第三节 欺诈发行股票、债权罪

第四节 隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪

第五节 违规披露、不披露重要信息罪

第六节 妨害清算罪

第二章 企业融资刑事法律风险

第一节 非法吸收公众存款罪 

第二节 集资诈骗罪 

第三节 贷款诈骗罪

第四节 骗取贷款罪 

第五节 高利转贷罪

第六节 擅自发行股票、公司、企业债券罪 

第三章 企业运营中常见刑事法律风险

第四章 企业高管刑事法律风险

第五章 企业税务刑事法律风险

第六章 企业产品刑事法律风险

第七章 企业知识产权刑事法律风险

第八章 企业常见其他刑事法律风险

序言一

　　有句话说“现在的企业家要么在监狱，要么在通往监狱的路上”，这句话绝非危言耸听。

　　中国企业家、企业管理人员最大的风险莫过于刑事法律风险。据统计，2017年国有和民营企业家犯罪人数高达2481人，共涉及84个具体罪名；2018年年底数据统计，刑事犯罪涉案企业家人数远超3000人，涉及90多个具体罪名，犯罪人数呈逐年30%上升比例，且有愈演愈烈之趋势。

　　这些罪名贯穿企业设立、生产销售、融资、财务管理、人力资源以及破产清算的整个生产经营过程。为了帮助企业家、企业高管更好地提高法律风险意识、规避刑事法律风险，本书分为八个章节，分别从“妨害企业管理、企业融资、企业运营、企业高管、企业税务、企业产品、企业知识产权以及其他常见刑事风险”八大板块，罗列企业最为常见的71个刑事罪名，逐一进行编排、梳理。从每个罪名的释义、构成要件、风险防控、典型案例以及法条链接展开论述，旨在为企业家、企业高管以及企业运营者们规避刑事风险提供法律帮助。

　　本书延承了《企业法律风险防范全书》《股权纠纷实务操作与案例精解》等畅销图书的风格特点，以白话式深入浅出地阐述刑事法律问题及风险。以上两本书深得读者好评，并创造了一年内加印三次、上架后两个月售罄的销售佳绩。作者在此一并向读者表示致谢，感谢你们的支持。相信本书也将成为您，甚至一些法律工作者们不可或缺的实务工具用书。

　　作者以及所领衔团队致力为企业家、企业高管、企业运营者们提供一站式法律服务和赋能，打造一站式企业运营管理平台、一站式企业法律风险防控体系，为企业上市、融资、并购等提供全流程法律服务及风险防控。为了实现这个目的，我们在本书编著完成后，已经启程新的书籍《一带一路之企业走出去指引及海外经营法律风险防范全书》《企业破产实务操作与案例精解》以及《招投标与政府采购风险防范与操作指引》等书籍的编纂工作，相信后续书籍将很快与大家见面。另外，我们创建并运营了微信公众号“法商之家（lawbusiness）”“法律—讲堂（yunlvshi）”“争议解决（laws110）”以及“企管智库”小程序，每天固定为读者推送企业运营、企业管理知识以及最新法律资讯，深受广大订阅用户喜爱，欢迎新的读者关注并支持。

　　最后，在本书的编著过程中，要特别感谢副主编刘国良先生，现任公安部全国特约经侦研究员，并参与侦办了黄光裕等20余起大要案，破获各类经济犯罪案件近百起。他给本书的构思、编排等提出了较好的建议，并在百忙之中亲自参与了本书的第二章、第五章的部分编著工作。同时，也要特别感谢我的团队成员刘淑媛、刘晓静、陈亚楠、葛佩琦等律师，他们都是非常优秀、敬业的律师，均为本书的编著工作做出诸多的贡献，在此一并表示感谢。

　　是为序。

张思星

2019年7月于北京

序言二

　　自金融危机以后，许多企业和企业家对风险的认识都比过去有所加强和深化，人们都已经有了风险管理方面的实践、经验和体会。与此同时，人们却似乎还缺少对企业刑事法律风险的系统认识和理性思考。

　　随着改革开放进程的全面展开，我国社会主义市场经济的蓬勃发展，社会财富急剧增长，经济犯罪日益增多，对企业经营安全和市场经济秩序构成重大威胁。面对经济犯罪日益高发的严峻形势，企业和企业家如何在现有法律框架下规避刑事法律风险，显得比过往更为必要。

　　在当前形势下，企业刑事法律风险的理论与实践的整理工作对于实践的指导作用越发重要。实践证明，科学的、具有前瞻性的理论指导是巨大的生产力，能够以不变应万变，极大地提升企业和企业家的软实力，实现工作效能的“无增长改善”。

　　换言之，企业及其决策者只有把对刑事法律风险和风险管理的认识从零散、部分上升到系统、全面，才有可能使那些可以管理控制的刑事法律风险从桀骜不驯变得运筹帷幄，而那些不可控制的刑事法律风险也将随着认知的系统化而使其负面影响降至最低。

　　从这个意义上来说，人们需要一本具有实操性、简单易懂的企业刑事法律风险管理方面的读物。现在，由主编张思星以及本人参与编著的《企业常见刑事法律风险防范全书》一书，经过一年多的努力，终于呈现在读者面前。首先，主编张思星律师团队以法律服务者为视角，向读者展现了现有法律框架下的刑事法律风险点，并围绕风险点讲解如何防范，这是很值得肯定的。其次，我有幸拜读了该书的初稿并参与了部分编著工作，觉得该书已经对企业刑事法律风险的认知介绍趋于系统和全面，本书应该视为对企业刑事法律风险理论与实践整合的一种贡献。

　　最后，希望企业家、企业管理人员通过本书的阅读，能够对将来工作中可能遇到的常见刑事法律风险进行深入分析，并提出可行的风险防范策略。在掌握刑事法律风险基本理论的基础上，通过案例解析的读后思考、风险防范以及法条链接，提高对企业刑事法律风险管理的能力。

　　囿于时间仓促，本书难以避免小的瑕疵或错误，敬请读者批评指正。

刘国良

2019年7月