跨境担保与跨境融资：23个经典案例详解

    本书研究了“一带一路”背景下跨境金融新趋势，并结合近年来跨境担保和跨境融资领域的案例，撰写了这本专业书籍。本书有如下三大亮点：
    *，本土化与国际化融合。中国银行业的国际结算、贸易融资、国际银团等业务，较国际大银行起步晚。但是随着中国外向型经济的日益活跃，中国银行业的国际业务创新日益加快。本书所介绍的“内保外贷”便是中国银行界金融创新的产物，它在特定历史时期为中国企业开展对外经济合作发挥了积极的融资促进作用。同时，中国银行界注重借鉴国际标准银行产品，学习国际惯例，提升国际化水平。比如本书中重点讲述的“出口信贷”，便是遵循OECD“君子协定”国际惯例的信贷产品。在服务“一带一路”建设过程中，出口信贷融合了中国本土化的金融创新，体现了国家要求推进“一带一路”建设金融创新的宗旨。
    第二，实务性与前瞻性结合。本书介绍了跨境金融实务中使用较多的内保外贷、外保内贷、出口信贷等金融产品，以众多案例讲解产品结构、适用范围、业务流程、操作要点等，实务性较强。同时，作者兼顾了*新政策动向和产品创新展望，启发金融从业者顺应新时代国家政策导向，合规开展业务创新，服务实体经济,助力对外开放。
    第三，业务发展与风险防控兼顾。商业银行国际业务的发展，已经从早年的追求“数量增长”到如今的“数量与质量并重”、“业务发展与风险防控兼顾”的新阶段。当今银行国际业务开展中面临着信用风险、外汇合规风险、国际反洗钱风险、产品结构性风险等多种风险。如何厘清前台、中台、后台的职责定位和梳理贷前、贷中、贷后的全流程管控，成为跨境金融业务风险管理的一大难题。本书在介绍每一个跨境金融产品的时候，分别从产品结构、产品优势、监管政策、风险控制、案例解析等多维度进行论述，体现了作者对业务发展与风险防控的独到见解。

    朱玉庚
    中信银行总行国际业务部高级产品经理
    国际商会中国国家委员会（ICC CHINA）银行委员会专家
    全国外汇市场自律机制外汇展业评估专家及讲师
    中国人民大学国际货币研究所副研究员
    在中信国际合作公司、中国进出口银行北京分行、中信银行总行国际业务部从事十余年的国际商务及跨境金融工作。
    在国家外汇管理局、中国对外承包工程商会等主管的国家*期刊发表二十余篇关于贸易融资、内保外贷、出口信贷、银行境外贷款、中长期出口信用保险等领域专业文章，曾为多家银行开展“全国外汇市场自律机制”《银行境外贷款业务展业规范》专题授课。  

第一章新时代“内保外贷”新做法1

第一节内保外贷的概念1
一、产品结构1
二、产品优势3
三、监管政策3
第二节内保外贷银行实务9
一、重点业务领域9
二、银行实务要点11
三、业务全流程管理14
四、两个“敞口”问题的处理16
五、两个“错币种”问题的处理18
第三节内保外贷案例解析21
一、非融资性内保外贷支持“一带一路”建设案例21
二、融资性内保外贷支持跨境并购案例23
三、融资性内保外贷支持境外退市案例29
第四节内保外贷创新发展31
一、产品替代31
二、内保外贷与出口买方信贷的产品组合36

第二章新时代“外保内贷”新解38

第一节外保内贷的概念38
一、产品结构38
二、产品优势39
三、监管政策40
第二节外保内贷银行实务41
一、融资需求分析41
二、银行实务要点42
第三节外保内贷案例解析44
一、企业外保内贷44
二、NRA账户外保内贷45

第三章“其他形式的跨境担保”融资产品创新48

第一节“其他形式的跨境担保”的概念48
一、产品结构48
二、产品优势48
三、监管政策49
第二节“其他形式的跨境担保”案例解析50
一、“内保直贷”50
二、境内物权担保，境外银行为境外企业放款52
三、境内担保，境内银行为境内外企业放款55

第四章融资新产品——NRA账户57

第一节“NRA账户”基本概念57
第二节“NRA账户”监管政策58
一、本外币“NRA账户”监管政策概览58
二、融资业务监管政策60
第三节“NRA账户”案例解析62
一、进口贸易融资案例62
二、出口贸易表外融资案例64
三、出口贸易表内融资案例65
四、境外工程融资案例67
第四节“NRA ”政策动向与业务实践69
一、“NRA ”最新政策动向69
二、“NRA ”业务创新实践70

第五节NRA业务展望72
一、机遇：境外贷款的机遇72
二、挑战：全球授信的难点72

第五章境外贷款业务新蓝海74

第一节境外贷款业务的历史性机遇74
一、形势新变化74
二、政策新动态76
三、“一带一路”金融创新79
第二节境外贷款的主要产品概览84
一、主要融资产品及用途84
二、主要融资产品对比90
第三节出口信贷92
一、出口信贷的融资结构及业务优势92
二、出口信贷的风险控制100
三、出口信贷融资结构的对比113
四、出口信贷的评审119
五、出口信贷标准银行实务123
六、案例解析140
第四节海外投资项目的融资155
一、海外投资项目的主要融资模式155
二、基于海外投资保险的融资155
三、案例解析162

第六章“新时代”跨境融资的风险控制166

第一节银行跨境融资风险的复杂性166
一、跨境融资的信用风险166
二、跨境融资的外汇合规风险166
三、跨境融资的国际反洗钱风险167
四、跨境融资的结构性风险168
第二节银行跨境融资风险控制实践170
一、银行跨境融资风险控制的难点170
二、前台、中台、后台的职责定位170
三、贷前、贷中、贷后的全流程管理171

参考文献174
附录176
中国人民银行关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的
指导意见176
企业境外投资管理办法179
出口买方信贷保险条款191
出口卖方信贷保险条款200
出口延付合同再融资保险条款212
海外投资股权保险条款220
海外投资（债权）保险条款（金融机构适用）234
海外投资（债权）保险条款（股东适用）247
海外融资租赁（融资合同）保险条款260

后记270