高新技术企业非效率研发投资行为及其治理机制研究

　　该著作针对我国高新技术企业研发投资不足而又存在重复投资、低端研发的现象，从产业链层面提出的非效率研发投资的研究视角，拓展了企业非效率投资行为的理论研究。通过DEA模型、C-D生产函数、问卷调查以及研发预算软约束证明了高新技术企业非效率研发投资命题，以非效率研发投资为核心的概念框架的建立，拓展了研发投资效率研究空间。通过投资管理与知识产权管理结合、风险补偿与研发投资杠杆机制的结合丰富了研发投资效率研究文献。

　　韩鹏，男，1967年10月生，山东潍坊人。自1986年起先后在中国人民大学、中国农业大学、武汉理工大学学习，获得经济学学士、管理学硕士、管理学博士学位。先后工作于山东淄博市乡镇企业局、山东万杰集团、山东理工大学。现任教于河南理工大学经济管理学院，教授，会计硕士生导师。长期从事财务战略策划与融投资项目管理、技术创新融投资管理、绩效评价与财务制度方面的教学、研究与实务工作。主持国家社科基金1项，主持山东省社科规划项目、河南省软科学、河南省政府决策招标等省级项目多项，在国内外重要期刊上发表学术论文60余篇。

1  我国高新技术企业研发投资现状
  1.1  基于统计数据的我国高新技术企业研发投资分析
    1.1.1  我国高新技术企业研发投资状况分析
    1.1.2  高新技术企业研发投资的国内外比较
    1.1.3  我国高新技术企业研发投资效率的实证检验
    1.1.4  我国高新技术企业研发产出弹性及其投资边际收益率测算
  1.2  基于调查问卷的我国高新技术企业研发投资分析
    1.2.1  问卷设计
    1.2.2  样本选择
    1.2.3  样本数据分析
    1.2.4  样本指标的初步统计
    1.2.5  实证检验与分析
2  企业非效率研发投资理论研究
  2.1  企业非效率研发投资理论基础
    2.1.1  西蒙的投资决策理论与非效率研发投资行为
    2.1.2  委托代理理论与非效率研发投资行为
    2.1.3  内生创新增长理论与非效率研发投资行为
    2.1.4  对上述理论的一个基本解析
  2.2  企业非效率研发投资概念框架
    2.2.1  不确定条件下高新技术企业研发投资
    2.2.2  企业非效率研发投资概念内涵界定
    2.2.3  企业研发预算软约束与非效率研发投资行为研究的逻辑起点
3  高新技术企业非效率研发投资行为机理研究
  3.1  我国高新技术企业非效率研发投资行为表现与成因
    3.1.1  一般竞争性领域投入过多
    3.1.2  研发活动非流程化
    3.1.3  知识产权盈利模式未形成
    3.1.4  科技成果转化率低
    3.1.5  基础投入不足与重引进轻消化现象并存
    3.1.6  产品开发加速化陷阱
    3.1.7  一项目的重复资助现象
    3.1.8  高新技术产业链未形成
  3.2  市场结构视角下的高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.2.1  基本模型
    3.2.2  垄断市场中的高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.2.3  完全竞争市场中的高新技术企业非效率研发投资行为机理
  3.3  资本市场视角下的高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.3.1  内部资本市场功能异化引发的研发资源配置低效率
    3.3.2  外部资本市场支持企业自主创新的内在动力不足
  3.4  研发激励视角下高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.4.1  外部激励低效下的高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.4.2  企业内部激励低效下的非效率研发投资行为机理
  3.5  研发平台视角下的高新技术企业非效率研发投资行为机理
    3.5.1  公共研发服务平台影响高新技术企业研发投资机理
    3.5.2  高新技术企业内部研发平台影响企业研发投资机理
4  高新技术企业非效率研发投资的治理机制
  4.1  研发风险补偿视角下的高新技术企业非效率研发投资治理机制
    4.1.1  我国高新技术企业研发风险补偿体系现状
    4.1.2  我国高新技术企业研发风险补偿体系存在的问题
    4.1.3  建立研发准备金制度，完善研发风险的内部补偿治理机制
    4.1.4  推进研发风险的政府与市场化的整体补偿机制
  4.2  技术平台视角下的高新技术企业非效率研发投资治理机制
    4.2.1  产业共性技术平台与非效率研发投资治理
    4.2.2  企业层面的研发平台与非效率研发投资治理
  4.3  信息平台视角下的高新技术企业非效率研发投资治理机制
    4.3.1  政府层面的研发信息服务平台与非效率研发投资治理
    4.3.2  行业层面的研发信息服务平台与非效率研发投资治理
5  非效率研发投资治理的案例研究
  5.1  专利信息质量、非效率研发投资及治理：以集成电路业为例
    5.1.1  我国集成电路业研发现状
    5.1.2  日韩早期发展集成电路业的主要做法
    5.1.3  启示
  5.2  研发效率的提升路径：以许继集团为例
    5.2.1  许继集团的研发成效
    5.2.2  许继集团提高研发效率的措施
    5.2.3  许继集团研发效率提升路径
    5.2.4  启示
  5.3  突破研发资金困境，提高研发效率：以华为集团为例
    5.3.1  华为研发融资策略
    5.3.2  启示
  5.4  建立符合企业特点的知识产权管理平台：以海尔集团为例
    5.4.1  海尔建立符合企业特点的知识产权管理平台的基本做法
    5.4.2  启示
6  政策建议
  6.1  高新技术企业研发投资中的政策规制
    6.1.1  建议制定《技术创新法》
    6.1.2  修改《公司法》和《政府采购法》
    6.1.3  防止企业盲目高新化
    6.1.4  企业会计制度改革
  6.2  高新技术企业研发投资机制改革建议
    6.2.1  改革政府研发直接投入机制
    6.2.2  改革政府间接研发投入机制
    6.2.3  市场化视角下的研发风险补偿机制改革建议
    6.2.4  平台视角下的非效率研发投资治理政策建议
参考文献
附录  高新技术企业研发投资调查问卷