2017年中国人民银行规章及重要规范性文件解读

章 规章解读
《内地与香港债券市场互联互通合作管理暂行办法》解读
《汽车贷款管理办法（2017年修订）》解读
《应收账款质押登记办法》解读

第二章 货币政策方面的规范性文件解读
中国人民银行公告[2017]第12号（优化同业存单期限结构）解读

第三章 人民币跨境使用方面的规范性文件解读
《中国人民银行办公厅关于完善人民币跨境收付信息管理系统银行间
业务数据报送流程的通知》解读

第四章 金融市场方面的规范性文件解读
中国人民银行公告[2017]第7号（评级机构在银行间债券市场开展信用
评级业务有关事宜）解读

第五章 支付体系方面的规范性文件解读
《中国人民银行工商总局关于个体工商户“两证整合”登记制度
改革涉及银行账户管理有关事项的通知》解读
《中国人民银行公安部关于做好境外非政府组织代表机构人民币
银行账户管理有关工作的通知》解读
《中国人民银行国家税务总局国家外汇管理局关于印发（银行业
存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则）的通知》解读
《中国人民银行关于规范支付创新业务的通知》解读
《中国人民银行关于印发的通知》解读
《中国人民银行办公厅关于实施支付机构客户备付金集中存管有关事项的通知》解读

第六章 金融业信息化方面的规范性文件解读
《中国人民银行关于强化银行卡受理终端安全管理的通知》解读
《中国人民银行办公厅关于强化银行卡磁条交易安全管理的通知》解读
《中国人民银行办公厅关于加强条码支付安全管理的通知》解读

第七章 反洗钱方面的规范性文件解读
《中国人民银行关于大额交易和可疑交易报告要素及释义的通知》解读
《中国人民银行关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知》解读
《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》解读

附录
后记

《2017年中国人民银行规章及重要规范性文件解读》：
　　一、建立备付金集中存管制度的背景
　　客户备付金是支付机构预收其客户的待付货币资金，不属于支付机构的自有财产。保障客户备付金安全一直是支付机构监管的工作重点，人民银行先后发布《非金融机构支付服务管理办法》（中国人民银行令[2010]第2号）、《支付机构客户备付金存管办法》（中国人民银行公告[2013]第6号），明确相关监管要求。
　　近年来，支付机构的客户备付金规模快速增长、存放分散，引发较多问题。一是客户备付金存在被支付机构挪用、占用的风险，风险事件频发。二是部分支付机构依托客户备付金获取收益，采用低价倾销和交叉补贴等方式攫取市场份额，造成市场两极分化。三是部分支付机构通过在各商业银行开立的备付金账户办理跨行清算，渗透进入金融基础设施领域，超范围经营，甚至以此为便利，为洗钱等犯罪活动提供交易通道。四是许多支付机构以客户备付金存款为筹码与商业银行谈判，造成支付服务市场的混乱无序，破坏了公平竞争的市场环境。五是支付机构将客户的现金MO和活期存款Ml转为非银行支付机构的定期存款M2，改变了货币结构，利用制度性利差套利，推升了社会资金成本。
　　为此，国务院在2016年4月印发的《国务院办公厅关于印发互联网金融风险专项整治工作实施方案的通知》（国办发[2016]21号）中提出，非银行支付机构不得挪用、占用客户备付金，客户备付金账户应开立在人民银行或符合要求的商业银行，人民银行或商业银行不向非银行支付机构备付金账户计付利息，防止支付机构以“吃利差”为主要盈利模式，理顺支付机构业务发展激励机制，引导非银行支付机构回归提供小额、快捷、便民小微支付服务的宗旨。
　　为贯彻落实党中央、国务院相关工作要求，人民银行会同中央宣传部、国家发展改革委、公安部、工商总局、人民法院、人民检察院等十三部门于2016年4月发布《非银行支付机构风险专项整治工作实施方案》（银发[2016]112号），制定了“建立支付机构客户备付金集中存管制度，逐步取消对支付机构客户备付金的利息支出，降低客户备付金资金沉淀”的工作举措。2017年1月，人民银行在充分听取支付机构和有关各方意见的基础上，印发《中国人民银行办公厅关于实施支付机构客户备付金集中存管有关事项的通知》（银办发[2017]10号），建立了支付机构客户备付金集中存管制度，明确集中存管工作要求。
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