2021—2022年A股上市公司重整案例解析

图书旨在对近年的重整案例进行汇总分析，选取了30个2021—2022上市公司重整案例进行解析，总结其可以借鉴的重整思路及方法。读者可以通过本书了解最新、最前沿的重整案例，并从中获得启迪，为未来的重整工作提供借鉴参考。

图书总共分为两个篇章，第一篇为案例汇总解析，第二篇为案例详解。第一篇案例汇总解析部分包含30个案例基本信息、案例公司财务情况分析、案例重整程序分析、案例重整计划草案分析、案例重整结果分析；第二篇案例详解为读者从该30个重整计划草案中提取核心要点，展开叙述每个案例的详细重整情况。图书旨在对近年的重整案例进行汇总分析，我们选取了30个2021—2022上市公司重整案例进行解析，总结其可以借鉴的重整思路及方法。读者可以通过本书了解最新、最前沿的重整案例，并从中获得启迪，为未来的重整工作提供借鉴参考。本书所有案例中涉及重整方案的部分，依据行业惯例，均使用公开渠道可以获得的信息，如上市公司公告，全国破产案件信息网公布的裁定书及后附的重整计划草案，以及公司官方网站公布的相关信息等。

孙向禹女士毕业于对外经贸大学，德勤中国企业重组服务资深合伙人、深圳市破产管理人协会特邀个人会员以及深圳市破产管理人协会跨境破产业务委员会顾问。孙女士在境内外及跨境大型复杂债务重组、破产重整、企业并购重组和地方系统性金融风险化解等方面拥有超过23年的经验，尤其在房地产、汽车、金融、港口、零售等行业企业重组方面拥有丰富的案例经验积累。孙女士曾经代表不同持份者，领导及参与了多个市场高度知名的重组案例，包括恒大集团、龙光集团、辉山乳业、阳光城集团、融创地产、苏宁集团、国美控股以及森信洋纸等，案例涉及金融负债金额超过6000亿美元。客户群涵盖巨型大型民营房地产企业、央企及国有企业、A股及香港上市公司等。孙女士参与的森信洋纸一案，成为最高人民法院与香港特区政府签署《关于内地与香港特别行政区法院相互认可和协助破产程序的会议纪要》后两地破产互认和协助的首个案例，该案例标志着跨境破产法律实践实现了突破性发展。

目录

第一篇
案例汇总解析
一、案例公司基本信息　/　002
二、案例公司财务情况分析　/　004
三、案例公司重整程序分析　/　009
四、案例公司重整计划分析　/　013
五、案例公司重整结果分析　/　031
第二篇
案例详解
案例1　天翔环境重整案例解析　/　034
一、公司基本信息　/　036
二、资产负债情况　/　036
三、重整基本情况　/　038
四、重整计划的主要内容　/　039
五、重整计划的表决与批准　/　046
六、重整计划的执行与监督　/　047
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　050
案例2　贵人鸟重整案例解析　/　051
一、公司基本信息　/　053
二、资产负债情况　/　053
三、重整基本情况　/　055
四、重整计划的主要内容　/　056
五、重整计划的表决与批准　/　064
六、重整计划的执行与监督　/　065
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　067
案例3　中孚实业重整案例解析　/　069
一、公司基本信息　/　070
二、资产负债情况　/　071
三、重整基本情况　/　073
四、重整计划的主要内容　/　074
五、重整计划的表决与批准　/　081
六、重整计划的执行与监督　/　082
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　085
案例4　雅博股份重整案例解析　/　086
一、公司基本信息　/　087
二、资产负债情况　/　088
三、重整基本情况　/　090
四、重整计划的主要内容　/　092
五、重整计划的表决与批准　/　098
六、重整计划的执行与监督　/　098
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　101
案例5　海航控股重整案例解析　/　102
一、公司基本信息　/　105
二、资产负债情况　/　106
三、重整基本情况　/　108
四、重整计划的主要内容　/　109
五、重整计划的表决与批准　/　117
六、重整计划的执行与监督　/　118
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　122
案例6　海航基础重整案例解析　/　123
一、公司基本信息　/　126
二、资产负债情况　/　127
三、重整基本情况　/　129
四、重整计划的主要内容　/　130
五、重整计划的表决与批准　/　138
六、重整计划的执行与监督　/　138
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　142
案例7　供销大集重整案例解析　/　143
一、公司基本信息　/　146
二、资产负债情况　/　148
三、重整基本情况　/　149
四、重整计划的主要内容　/　150
五、重整计划的表决与批准　/　157
六、重整计划的执行与监督　/　158
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　161
案例8　广州浪奇重整案例解析　/　162
一、公司基本信息　/　163
二、资产负债情况　/　164
三、重整基本情况　/　166
四、重整计划的主要内容　/　167
五、重整计划的表决与批准　/　173
六、重整计划的执行与监督　/　173
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　176
案例9　天津松江重整案例解析　/　177
一、公司基本信息　/　178
二、资产负债情况　/　179
三、重整基本情况　/　181
四、重整计划的主要内容　/　182
五、重整计划的表决与批准　/　187
六、重整计划的执行与监督　/　188
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　192
案例10　康美药业重整案例解析　/　193
一、公司基本信息　/　194
二、资产负债情况　/　195
三、重整基本情况　/　197
四、重整计划的主要内容　/　198
五、重整计划的表决与批准　/　205
六、重整计划的执行与监督　/　205
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　208
案例11　东方网络重整案例解析　/　209
一、公司基本信息　/　211
二、资产负债情况　/　212
三、重整基本情况　/　213
四、重整计划的主要内容　/　214
五、重整计划的表决与批准　/　220
六、重整计划的执行与监督　/　221
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　224
案例12　众泰汽车重整案例解析　/　225
一、公司基本信息　/　227
二、资产负债情况　/　228
三、重整基本情况　/　230
四、重整计划的主要内容　/　231
五、重整计划的表决与批准　/　239
六、重整计划的执行与监督　/　241
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　246
案例13　凯瑞德重整案例解析　/　247
一、公司基本信息　/　248
二、资产负债情况　/　249
三、重整基本情况　/　250
四、重整计划的主要内容　/　252
五、重整计划的表决与批准　/　256
六、重整计划的执行与监督　/　257
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　260
案例14　华谊嘉信重整案例解析　/　261
一、公司基本信息　/　262
二、资产负债情况　/　263
三、重整基本情况　/　265
四、重整计划的主要内容　/　266
五、重整计划的表决与批准　/　273
六、重整计划的执行与监督　/　274
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　276
案例15　华昌达重整案例解析　/　278
一、公司基本信息　/　280
二、资产负债情况　/　281
三、重整基本情况　/　282
四、重整计划的主要内容　/　284
五、重整计划的表决与批准　/　291
六、重整计划的执行与监督　/　292
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　294
案例16　华英农业重整案例解析　/　295
一、公司基本信息　/　296
二、资产负债情况　/　297
三、重整基本情况　/　299
四、重整计划的主要内容　/　300
五、重整计划的表决与批准　/　306
六、重整计划的执行与监督　/　307
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　310
案例17　实达集团重整案例解析　/　311
一、公司基本信息　/　312
二、资产负债情况　/　313
三、重整基本情况　/　315
四、重整计划的主要内容　/　316
五、重整计划的表决与批准　/　321
六、重整计划的执行与监督　/　323
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　325
案例18　索菱股份重整案例解析　/　326
一、公司基本信息　/　327
二、资产负债情况　/　328
三、重整基本情况　/　330
四、重整计划的主要内容　/　331
五、重整计划的表决与批准　/　336
六、重整计划的执行与监督　/　338
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　340
案例19　赫美集团重整案例解析　/　341
一、公司基本信息　/　343
二、资产负债情况　/　344
三、重整基本情况　/　345
四、重整计划的主要内容　/　346
五、重整计划的表决与批准　/　352
六、重整计划的执行与监督　/　353
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　355
案例20　恒康医疗重整案例解析　/　357
一、公司基本信息　/　358
二、资产负债情况　/　359
三、重整基本情况　/　361
四、重整计划的主要内容　/　362
五、重整计划的表决与批准　/　368
六、重整计划的执行与监督　/　369
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　371
案例21　星星科技重整案例解析　/　372
一、公司基本信息　/　374
二、资产负债情况　/　375
三、重整基本情况　/　376
四、重整计划的主要内容　/　378
五、重整计划的表决与批准　/　385
六、重整计划的执行与监督　/　387
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　390
案例22　台海核电重整案例解析　/　391
一、公司基本信息　/　393
二、资产负债情况　/　393
三、重整基本情况　/　395
四、重整计划的主要内容　/　396
五、重整计划的表决与批准　/　403
六、重整计划的执行与监督　/　404
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　408
案例23　方正科技重整案例解析　/　409
一、公司基本信息　/　410
二、资产负债情况　/　411
三、重整基本情况　/　412
四、重整计划的主要内容　/　413
五、重整计划的表决与批准　/　418
六、重整计划的执行与监督　/　419
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　421
案例24　安控科技重整案例解析　/　422
一、公司基本信息　/　423
二、资产负债情况　/　424
三、重整基本情况　/　426
四、重整计划的主要内容　/　427
五、重整计划的表决与批准　/　433
六、重整计划的执行与监督　/　434
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　437
案例25　浙江尤夫重整案例解析　/　438
一、公司基本信息　/　440
二、资产负债情况　/　441
三、重整基本情况　/　442
四、重整计划的主要内容　/　444
五、重整计划的表决与批准　/　450
六、重整计划的执行与监督　/　452
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　455
案例26　天马股份重整案例解析　/　456
一、公司基本信息　/　457
二、资产负债情况　/　458
三、重整基本情况　/　460
四、重整计划的主要内容　/　461
五、重整计划的表决与批准　/　466
六、重整计划的执行与监督　/　467
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　469
案例27　雪莱特重整案例解析　/　470
一、公司基本信息　/　472
二、资产负债情况　/　472
三、重整基本情况　/　474
四、重整计划的主要内容　/　475
五、重整计划的表决与批准　/　482
六、重整计划的执行与监督　/　483
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　485
案例28　中安科重整案例解析　/　486
一、公司基本信息　/　487
二、资产负债情况　/　488
三、重整基本情况　/　489
四、重整计划的主要内容　/　491
五、重整计划的表决与批准　/　496
六、重整计划的执行与监督　/　497
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　500
案例29　博天环境重整案例解析　/　502
一、公司基本信息　/　504
二、资产负债情况　/　505
三、重整基本情况　/　507
四、重整计划的主要内容　/　508
五、重整计划的表决与批准　/　516
六、重整计划的执行与监督　/　518
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　521
案例30　奥瑞德股份重整案例解析　/　522
一、公司基本信息　/　524
二、资产负债情况　/　525
三、重整基本情况　/　526
四、重整计划的主要内容　/　527
五、重整计划的表决与批准　/　533
六、重整计划的执行与监督　/　534
七、重整计划顺利实施的预期效果　/　537
参考文献　/　538